| |||||||||
| |||||||||
Bonjour,
Je suis actuellement en cours de création d'entreprise aussi.
J'essai de faire mon plan de trésorerie et compte de résultat moi-même afin de voir si le tout est rentable, ou si des choses sont à modifier, AVANT d'aller faire ces documents avec un expert comptable pour avoir de vrais document pointilleux pour mon dossier de création.
Cependant il y a une chose que m'a expliqué mon comptable lors de ma visite gratuite que je n'arrive pas à comprendre la logique et à mettre correctement en place dans mon plan de trésorerie.
Il m'a indiqué le fait de rentrer dans les charges les intérêts de l'emprunt bancaire et non le capital remboursé, et ça j'ai bien comprit pourquoi.
Mais mon soucis est lorsque je calcule les bénéfices...
Je me retrouve avec des bénéfices plus élevés que le solde du compte.
Du coup, quand j'ai dois calculé l'impôt sur le bénéfice pour avoir les bénéfices nets, et que je veux faire la répartition des dividendes en fonction du pourcentage des parts des divers associés, je me retrouve avec une somme à sortir (tous les dividendes réunis) plus élevée que la somme réelle sur le compte en banque...
Pourriez-vous m'aider? ou m'expliquer si j'ai peut-être fait quelque chose de travers?
J'ai mes encaissements - mes décaissements et charges = mes bénéfices.
ensuite je déduis mon échéance de prêt hors intérets
Puis je calcule mon bénéfice net (bénéfices - impôts)
et là la somme restante sur compte est plus petite que les bénéfices nets.
Merci d'avance si vous arrivez à m'éclairer.
J'ai parcouru le net dans tous les sens mais soit je ne trouve pas, soit le langage de comptable est trop technique pour moi.
| |||||||||
Bonjour,
la trésorerie vit sa vie indépendamment du résultat comptable.
Voici un exemple volontairement très basique :
-> vous achetez un bien pour 150 € que vous payez cash
-> vous le revendez immédiatement pour 220 €
-> vous venez de dégager un résultat de 220 - 150 = + 70 €
-> si votre client paye cash, votre trésorerie augmente de 70 €
-> si votre client vous paye 30 jours plus tard votre trésorerie est de :
-150 € pendant 30 jours
+70 € après encaissement de votre créance.
La dessus on peut compliquer avec la TVA, les remboursements du capital d'un emprunt, les amortissements, les acomptes d'impôt société, ...
Notez aussi que l'état sera capable de vous réclamer et d'encaisser de l'impôt sur des résultats constitués mais pas forcément disponibles en banque.
Cordialement,
28 Mar | Flash News CO : semaine du 25 mars 2024 |
27 Mar | Acquisition de congés payés pendant la maladie |
27 Mar | Loi Simplification ou Pacte II : vers une nouvelle réévaluation des seuils de nomination des CAC ? |
26 Mar | Salaire du directeur financier en 2024 |
26 Mar | IFI : assiette, taux et calcul du montant à payer |
25 Mar | La rupture conventionnelle (conditions, modalités) |
24 Mar | Le statut des salariés protégés : représentants du personnel, conseillers prud'homaux |
24 Mar | La notion de responsabilité sociétale des entreprises |
24 Mar | Aspects fiscaux des donations d'entreprises individuelles : régimes dérogatoires |
Compta Online
S'informer, partager, évoluer
Média communautaire 100% digital destiné aux professions du Chiffre
Service de presse en ligne CPPAP n°0324W94840