BanStat
Logo Compta Online
Sup Expertise

Note de débours ou note de frais

5
22 814
3
5 réponses
22 814 lectures
3 votes
Willy29
ProfilWilly29
  • 29 - Finistère
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil


Ecrit le: 11/12/2008 15:50
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,
Je facture mes frais de repas et d'hébergement à mon client qui me les rembourse pour le montant exacte sauf en cas de dépassement du plafond autorisé. Pouvez vous me dire si je dois utilisé le système des notes de frais ou des notes de débours ?
Ensuite, pouvez vous m'indiquer quelle méthode d'enregistrement choisir ?
Jusqu'à présent, je comptabilisais ces frais en 625 et lorsque mon client me remboursait je les comptabilisais 7085.
Merci de votre aide
Gmenant
ProfilGmenant
Cadre du secteur privé
 
  • 98 votes
popupBulle tail
Profil
Cadre du secteur privé


Re: Note de débours ou note de frais
Ecrit le: 11/12/2008 15:56
+1
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,
Je ne vois pas la différence entre une note de frais et ce que vous appelez une note de débours.

Pour moi il s'agit d'une note de frais enregistrée en 625 comme vous l'indiquez, par contre le remboursement est à comptabiliser en 791.

Cordialement


--------------------
Nad64
ProfilNad64
Responsable comptable en entreprise
  • 64 - Pyrénées-Atlantiques
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 169 votes
popupBulle tail
Profil
Voir son compte LinkedIn
Responsable comptable en entreprise


Re: Note de débours ou note de frais
Ecrit le: 11/12/2008 16:01
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,

Plusieurs topics traitent de ce sujet. Et les avis divergent...(Faites une recherche avec la petite loupe, vous verrez les arguments des uns et des autres)
Pour moi, ce ne sont pas des débours mais une refacturation de frais à comptabiliser en 708.

Cordialement,


--------------------
Maximal
ProfilMaximal
Contrôleur de gestion en entreprise
  • 75 - Paris
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 425 votes
popupBulle tail
Profil
Contrôleur de gestion en entreprise


Re: Note de débours ou note de frais
Ecrit le: 11/12/2008 17:09
+1
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Message édité par Maximal le 11/12/2008 17:11
Bonjour

Il y à 2 solutions dans le cas d'une refacturation des frais de déplacement à un client :

1 - vous refacturez les frais pour le montant exact (c'est votre cas) : vous n'utilisez pas de comptes de charges et vous ne déduisez pas la TVA sur ces frais. Vous constatez les sorties au débit d'un compte 467, et le remboursement au crédit de ce même compte. L'opération est nulle.

2 - Vous refacturez au forfait, sans détail : vous passez les dépenses dans les comtpes de charges appropriés, vous pouvez déduire la TVA pour les frais ouvrant droit à déduction. Vous réfacturez un forfait à votre client dans un compte de classe 7, et vous collectez la TVA sur le montant HT de cette prestation.

Voila comment on procède chez nous.

Cordialement
Toulish
ProfilToulish
Expert-Comptable Stagiaire en cabinet
  • 34 - Hérault
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 6 votes
popupBulle tail
Profil
Expert-Comptable Stagiaire en cabinet


Re: Note de débours ou note de frais
Ecrit le: 13/12/2008 09:22
+1
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,

Un "débours" ne doit il pas être effectué uniquement dans le cadre d'une convention de mandat ou un mandataire autorise une personne à effectuer des dépenses pour son compte. Dans ce cas, les dépenses et remboursement transitent par un compte de tiers (# 46) sans impact sur le résultat ni la TVA chez me "mandant".

Dans votre cas, il me semble que ce n'est que des frais qui se trouvent en charges qui sont refacturés et génèrent un produit (donc une comptabilisation classique).

Cordialement
Nad64
ProfilNad64
Responsable comptable en entreprise
  • 64 - Pyrénées-Atlantiques
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 169 votes
popupBulle tail
Profil
Voir son compte LinkedIn
Responsable comptable en entreprise


Re: Note de débours ou note de frais
Ecrit le: 13/12/2008 10:08
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,

Je suis bien d'accord avec vous Toulish...

Cordialement,


--------------------
Retour en haut









connectés
Publicité
ECMA
Retour en haut
fermer
Connexion membre
Nom d'utilisateur ou email
Mot de passe
  
Avertissement : Ce site permet aux internautes de dialoguer librement sur le thème de la comptabilité.
Les réponses des Internautes et des membres du forum n'engagent en aucun cas la responsabilité de Compta Online.
Tout élément se trouvant sur ce site est la propriété exclusive de Compta Online, sous réserve de droits appartenant à des tiers.
Toute copie, toute reprise ou tout usage des photographies, illustrations et graphismes, ainsi que toute reprise de la mise en page figurant sur ce site, ainsi que toute copie ou reprise en tout ou partie des textes cités sur ce site sont strictement interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

Toute reprise ou tout usage, à quelque titre que ce soit, des marques textuelles, graphiques ou combinées (comme notamment les logos) sont également interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

© 2003-2024 Compta Online
S'informer, partager, évoluer