Bonjour, je voudrais savoir comment enregistrer mes frais de repas dans la facture destinée à mon client sachant qu'il me rembourse au centime près ? Dois je les enregistrer en 467 comme débours ? De plus, dois comptabiliser le reste comme suit : lors de l'achat D 467 débours C5121 et lors du remboursement C5121 D467 Car, jusqu'à présent je comptabilisais ces frais en charge donc cela augmentait mon CA si je comprend bien ? Merci de votre aide
Rebonjour, Mon comptable m'a conseillé de ne pas mettre ces frais en charges car ils sont très élevés. Il préfère que je passe par le compte 467 mais je ne sais pas trop comment faire. Merci de m'aider
soit vous la passez dans un compte de la classe 6,
soit selon si le montant est relativement élevé(d'un point de vue fiscal > 500 euros HT), voire à assimiler à un achat à immobiliser, vous utiliserez un compte de classe 2.
Le 467, que votre comptable indique n'est qu'un compte de tiers. Donc pour la contre-partie, je suis assez d'accord.
Mais pour ce qui est de l'enregistrement en lui-même, j'effectuerais la même chose que Gmenant, à savoir le 625 pour constater la charge, et le 791 pour le remboursement perçu.
En général ? Vous pouvez très bien ne pas les inclure, ni dans les charges, ni dans les recettes, puisque transfert...
Mais il est vrai que de passer par un compte 467 résout ces problèmes, et me semble assez opportun car ces dépenses n'ont pas de lien direct avec votre activité, et en fait vous ne faites qu'"avancer" ces frais à votre client .. Je passerai donc comme écriture : 467 D 512 C lors du règlement et 467 C 512 D lors du remboursement
