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Note de frais salariés

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Vanessa066
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Ecrit le: 15/10/2007 16:26
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Bonjour,

Je suis en train de créer le plan comptable de la société et j'aimerais savoir dans quel compte vous mettez vos NDF de salariés ?
Je sais que c'est un 42** mais j'aimerais savoir quel 42** vous utilisez ? Je ne suis plus sure.
ex : plein d'essence
D. 6061** (carburant)
C. 42** => quel 42** ?

Merci d'avance
Nikel94
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Re: Note de frais salariés
Ecrit le: 15/10/2007 16:39
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Personnelement je ne pense pas que les note de frais devraient rentrer dans la rémunération...
Moi j'enregistre les mienne via un compte 467 qui se solde lorsque la société fais le chèque.
Maintenant peut-être existe-t-il d'autre façon de faire
Cordialement
Vanessa066
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Re: Note de frais salariés
Ecrit le: 15/10/2007 16:42
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Citation : Nikel94 @ 15.10.2007 à 16:39
Personnelement je ne pense pas que les note de frais devraient rentrer dans la rémunération...
Moi j'enregistre les mienne via un compte 467 qui se solde lorsque la société fais le chèque.
Maintenant peut-être existe-t-il d'autre façon de faire
Cordialement

Il ne s'agit pas d'un comtpe de rémunération. L'intitulé du 42 est PERSONNEL ET COMPTES RATTACHES. Le compte de rémunération est le 421.
Nad64
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Re: Note de frais salariés
Ecrit le: 15/10/2007 17:17
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Bonjour,

J'ai crée des comptes 425 pour chaque salarié.

Salutations,


--------------------
Nadine


Laureline
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Re: Note de frais salariés
Ecrit le: 15/10/2007 17:23
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Bonjour, pour les notes de frais, j'utilise le compte 425 aussi


--------------------
Laureline
Fred_13
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  • 13 - Bouches-du-Rhône
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Re: Note de frais salariés
Ecrit le: 15/10/2007 17:55
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Bonjour.

Il faut utiliser le 467.
Le 425 sert à enregistrer les acomptes sur salaire.

Cordialement.
Nad64
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Re: Note de frais salariés
Ecrit le: 15/10/2007 20:11
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Citation : Fred_13 @ 15.10.2007 à 17:55
Bonjour.

Il faut utiliser le 467.
Le 425 sert à enregistrer les acomptes sur salaire.

Cordialement.

Bonjour Fred 13,

En effet, le 425 sert à enregistrer des avances sur salaires.

Donc, quand je verse une avance sur frais (apparaissant sur le bulletin pour garder une trace) à l'arrivée d'un salarié, j'enregistre cette avance en 425.

Puis tous les mois, le salarié m'apporte ses frais, que j'enregistre également en 425, puis je les rembourse, toujours en 425.

Ce qui me permet de suivre les frais du salarié à travers le compte 425, et d'avoir en solde en fin d'année, l'avance faite au salarié.

Voilà ma démarche mais le compte 467 n'est pas faux puisqu'il enregistre les créances et dettes diverses.
Je préfère, pour ma part, avoir toutes les dettes et créances concernant le personnel en 42.

Cordialement


--------------------
Nadine


Nikel94
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Re: Note de frais salariés
Ecrit le: 16/10/2007 11:48
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Quand vous lirez votre bilan détaillé c'est mieux de faire apparaitre les NDF dans un compte autre que celui des acomptes...
Cordialement
Nad64
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Re: Note de frais salariés
Ecrit le: 16/10/2007 13:08
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Citation : Nikel94 @ 16.10.2007 à 11:48
Quand vous lirez votre bilan détaillé c'est mieux de faire apparaitre les NDF dans un compte autre que celui des acomptes...
Cordialement

Bonjour,

Vous avez peut être raison, Fred 13 et vous, mais les CAC des différentes sociétés pour lesquelles j'ai travaillé n'ont jamais fait une remarque sur l'utilisation du 425.
Mais bon... Même si je vais continuer à utiliser ce compte, je me range avec la majorité pour conseiller Vanessa.

Salutations,


--------------------
Nadine


Carole0809
ProfilCarole0809
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Re: Note de frais salariés
Ecrit le: 28/02/2013 22:23
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Bonsoir tout le monde

pourriez-vous m'éclairer ?

voilà, je me posais la question sur les frais des salariés

par exemple, un salarié qui habite à côté de l'entreprise, mais qui vient quand même en voiture (genre 3-4 kms), et qui mange au bureau, il n'y a pas de cantine, il va s'acheter des sandwichs ou autre, peut-on lui rembourser ses frais de repas ? ses frais kilométriques ?

si on les lui rembourse, faut-il les justifs des repas ? et lui de son côté que se passe t'il ?? ça change au niveau des impôts c'est ça non ?? il doit "supprimer" les -10% et -20% et prendre "seulement" le remboursement des frais qu'il a eu dans l'année ? c'est ça ??

par exemple, il a gagné 25000 € dans l'année, on lui a versé sur sa paie (en bas du bulletin je précise), environ 1000 € de frais divers. Il doit donc déclarer aux impôts 25000 - 1000 c'est tout. C'est bien ça ?

mais c'est peut-être plus avantageux pour lui de faire 25000 € - 10% et -20% comme le prévoit les impôts...

et au niveau de l'entreprise, ça se passe comment au niveau comptable ? car on n'inscrit pas le montant du remboursement des frais lorsque l'on passe l'OD de paie... ou alors faut-il le passer, et si oui comment ???

bon j'espère que vous aurez compris mes questions...

Merci d'avance,

bonne soirée,



--------------------
Carole

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