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Omission de l'ecriture de constatation de l impot

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Yves38
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Ecrit le: 12/04/2012 03:15
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Message édité par Maximal le 12/04/2012 13:00
Bonne nuit

j'ai lu les réponses faites à de précédentes demandes sur le sujet; cependant dans mon cas
je n'ai pas versé d'acomptes sur l'exercice 2010 mais payé l'impôt en totalité en avril 2011

j'ai donc un compte état impôt débiteur du montant du règlement

si je passe une écriture perte/ex/antérieur cela va absorber le bénéfice 2011 et le rendra déficitaire

nonobstant: pourquoi ne pas passer par le compte 695 avec un libellé soulignant l'omission sur l 'exercice précédent?

merci/cordialement, il me reste peu de temps pour remettre les liasses

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Re: Omission de l'ecriture de constatation de l impot
Ecrit le: 12/04/2012 12:58
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Bonjour

Cela n'a rien a voir avec les acomptes, vous avez oublié de passer l'écritures d'IS sur le bon exercice. Votre paiement doit être en charge, que vous utilisiez un 695 ou un 672, et sera réintégré dans le calcul du résultat fiscal.

Cordialement
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Re: Omission de l'ecriture de constatation de l impot
Ecrit le: 12/04/2012 15:05
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Message Privé
Yves38
omission ecriture constatant l'impôt, 12.04.2012 à 12:42

Citation
bonjour, et merci de votre réponse
le problème est que sur l'exercice 2011 le compte 44 impôt/bénéfice a été débité du montant de l'impôt 2010 payé en avril 2011 (pas d'acomptes versés en 2010)

la régularisation à faire concerne l'omission sur 2010

il m'a été conseillé de solder le compte 44 par le débit du compte report a nouveau créditeur puisque l'affectation dans ce compte s'est faite sans déduction de l'impôt

cela me semble logique, mais vu l'opposition entre les 2 méthodes, je reste perplexe, qu'en pensez vous ?

merci

yves
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