Bonjour, en effectuant les reports à nouveau de l'exercice 2006 dans celui de 2007, je viens de m'apercevoir que le solde 2006 d'un compte fournisseur est inexact. La facture a bien été enregistrée (pas d'erreur dans les classes 6 ni dans la TVA), mais alors que le paiement est bien visible sur un relevé bancaire de 2006, il n'apparaît ni en 512 ni au solde du compte de ce fournisseur. Le comptable a oublié de passer l'écriture de paiement. Comment régulariser en 2007? (il s'agit d'une somme de 183 Euros). Comment faire apparaitre cette ancienne dépense pour solder ce compte 401?
(je devais consulter un expert pour m'aider à ce genre de régularisation, mais un cas de force majeure l'a obligé à annuler sine die tous ses RV et je suis bien embêté, car le temps presse).
Citation [...]le paiement est bien visible sur un relevé bancaire de 2006, il n'apparaît ni en 512 ni au solde du compte de ce fournisseur.
Je trouve ça tout à fait étonnant, du fait que le bilan de votre exercice soit fait. Logiquement, l'état de rapprochement au 31/12 (si c'est bien la date de clôture), devrait faire apparaître l'écart. Qu'en est-il ?
Citation [...]le paiement est bien visible sur un relevé bancaire de 2006, il n'apparaît ni en 512 ni au solde du compte de ce fournisseur.
Je trouve ça tout à fait étonnant, du fait que le bilan de votre exercice soit fait. Logiquement, l'état de rapprochement au 31/12 (si c'est bien la date de clôture), devrait faire apparaître l'écart. Qu'en est-il ?
Cordialement,
Venaig
Curieusement, je ne vois pas d'écart. Je crois que le relevé a tout simplement été oublié. C'est le dernier de l'année et le comptable a terminé l'exercice sans tenir compte du dernier relevé (qui ne contient que cette opération).
Je trouve ça tout à fait étonnant qu'un comptable établisse un bilan, sans vérifier s'il y a un état de rapprochement à la date de clôture, et surtout s'il est correct, alors que c'est une des premières choses qu'il faut vérifier !
Je trouve ça tout à fait étonnant qu'un comptable établisse un bilan, sans vérifier s'il y a un état de rapprochement à la date de clôture, et surtout s'il est correct, alors que c'est une des premières choses qu'il faut vérifier !
Cordialement,
Venaig
Je suis bien d'accord avec vous, à sa décharge il avait des problèmes de santé qui AMHA expliquent et excusent certaines erreurs. Il a voulu aller au bout de son travail, même s'il n'aurait peut-être pas dû. Heureusement je n'ai rien retrouvé d'autre (je ne suis pas comptable, mais suis assez ébahi aussi tellement c'est gros. Et pourtant il faut que je me débrouille avec).
