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Paiement effectué en 2006 mais non comptabilisé

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Lhm
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Ecrit le: 31/03/2008 17:04
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Message édité par Lhm le 31/03/2008 17:05
Bonjour,
en effectuant les reports à nouveau de l'exercice 2006 dans celui de 2007, je viens de m'apercevoir que le solde 2006 d'un compte fournisseur est inexact. La facture a bien été enregistrée (pas d'erreur dans les classes 6 ni dans la TVA), mais alors que le paiement est bien visible sur un relevé bancaire de 2006, il n'apparaît ni en 512 ni au solde du compte de ce fournisseur. Le comptable a oublié de passer l'écriture de paiement.
Comment régulariser en 2007? (il s'agit d'une somme de 183 Euros). Comment faire apparaitre cette ancienne dépense pour solder ce compte 401?

(je devais consulter un expert pour m'aider à ce genre de régularisation, mais un cas de force majeure l'a obligé à annuler sine die tous ses RV et je suis bien embêté, car le temps presse).

Par avance merci.
Vénaïg Le Bris
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Re: Paiement effectué en 2006 mais non comptabilisé
Ecrit le: 31/03/2008 17:33
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Bonjour,

Citation
[...]le paiement est bien visible sur un relevé bancaire de 2006, il n'apparaît ni en 512 ni au solde du compte de ce fournisseur.


Je trouve ça tout à fait étonnant, du fait que le bilan de votre exercice soit fait. Logiquement, l'état de rapprochement au 31/12 (si c'est bien la date de clôture), devrait faire apparaître l'écart. Qu'en est-il ?

Cordialement,

Dramiug


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Lhm
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Re: Paiement effectué en 2006 mais non comptabilisé
Ecrit le: 31/03/2008 18:02
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Citation : Dramiug @ 31.03.2008 à 16:33
Bonjour,

Citation
[...]le paiement est bien visible sur un relevé bancaire de 2006, il n'apparaît ni en 512 ni au solde du compte de ce fournisseur.


Je trouve ça tout à fait étonnant, du fait que le bilan de votre exercice soit fait. Logiquement, l'état de rapprochement au 31/12 (si c'est bien la date de clôture), devrait faire apparaître l'écart. Qu'en est-il ?

Cordialement,

Dramiug

Curieusement, je ne vois pas d'écart. Je crois que le relevé a tout simplement été oublié. C'est le dernier de l'année et le comptable a terminé l'exercice sans tenir compte du dernier relevé (qui ne contient que cette opération).
Lhm
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Re: Paiement effectué en 2006 mais non comptabilisé
Ecrit le: 31/03/2008 19:06
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En fait j'ai l'impression que l'exercice a été arrêté au 28/12 et non au 31/12, comme inscrit sur les documents.
Vénaïg Le Bris
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Re: Paiement effectué en 2006 mais non comptabilisé
Ecrit le: 31/03/2008 20:08
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Bonsoir,

Je trouve ça tout à fait étonnant qu'un comptable établisse un bilan, sans vérifier s'il y a un état de rapprochement à la date de clôture, et surtout s'il est correct, alors que c'est une des premières choses qu'il faut vérifier !

Cordialement,

Dramiug


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Claudusaix
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Re: Paiement effectué en 2006 mais non comptabilisé
Ecrit le: 31/03/2008 20:41
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Bonsoir Dramiug,

C'est peut-être un comptable qui a eu son diplôme dans un paquet bonux.

Je suis outré de constater une telle erreur professionnelle. C'est le B-A-BA de tout bon comptable qui se respecte.

Amicalement,


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Claudusaix
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Vénaïg Le Bris
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Re: Paiement effectué en 2006 mais non comptabilisé
Ecrit le: 31/03/2008 21:04
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Citation : Claudusaix @ 31.03.2008 à 19:41
C'est peut-être un comptable qui a eu son diplôme dans un paquet bonux.

Bonsoir Claude,

Pour ce qui est de l'humour, vous concurrencez Jipé ! (lol)

Mais il est vrai que lorsqu'on voit des choses comme ça, il y a de quoi être sidéré !

Cordialement,


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Jipe
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Re: Paiement effectué en 2006 mais non comptabilisé
Ecrit le: 31/03/2008 21:11
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Bonsoir,

...J'ai mon CAP humour et je prépare mon BEP option one man show (!)pour juin de cette année ! lol !!

Bonne soirée !


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Jipé
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Re: Paiement effectué en 2006 mais non comptabilisé
Ecrit le: 31/03/2008 21:33
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Message édité par Lhm le 31/03/2008 21:35
Citation : Dramiug @ 31.03.2008 à 19:08
Bonsoir,

Je trouve ça tout à fait étonnant qu'un comptable établisse un bilan, sans vérifier s'il y a un état de rapprochement à la date de clôture, et surtout s'il est correct, alors que c'est une des premières choses qu'il faut vérifier !

Cordialement,

Dramiug

Je suis bien d'accord avec vous, à sa décharge il avait des problèmes de santé qui AMHA expliquent et excusent certaines erreurs. Il a voulu aller au bout de son travail, même s'il n'aurait peut-être pas dû. Heureusement je n'ai rien retrouvé d'autre (je ne suis pas comptable, mais suis assez ébahi aussi tellement c'est gros. Et pourtant il faut que je me débrouille avec).
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