Message écrit le: 18/01/2007 10:07 | |
Natcompta Comptable en entreprise Messages: 500 Inscrit le: 03/08/2006 Région: 82 - tarn-et-garonne | Bonjour, -------------------- |
Message écrit le: 18/01/2007 14:26 | |
Francoisecnd Chef comptable en entreprise Messages: 2276 Inscrit le: 30/11/2006 Région: 93 - seine-saint-denis | Bonjour. A mon avis la différence s'explique par le fait que vous souhaitez provisionner 2006 mais que vu que vos congés antérieurs n'étaient pas soldés, cette écriture vient en complément de la provision n-1 en compta. Hors, le logiciel réfléchi différemment. Il recalcule le solde de n-1 et de n1, en pensant que vous avez extourné en compta au 01/01/06 la provision pour cp non pris 2005. Essayez de faire le calcul ..... c'est du moins ce que je ferais dans un premier temps. -------------------- |
Message écrit le: 18/01/2007 21:14 | |
Nad64 Responsable comptable en entreprise Messages: 2343 Inscrit le: 13/10/2005 Région: 64 - pyrénées-atlantiques | Bonsoir, Au 31/12/06, vous devez prendre les CP acquis et non pris des salariés au 31/12/06. Cela représente les CP acquis au 01/06/06 (en général 30 jours)+ les jours qu'il leur restait au 31/05/06- les CP pris. Ciel paye valorise les CP restant au 31/12/05 puis ceux de 2006. Pour vérifier le calcul du logiciel, vous devez vérifier sur les bulletins le solde CP N-1, le solde CP de N. J'utilise Ciel paye, la valorisation est bonne. Il faut evidemment extourner la provision N-1. Dans votre calcul, je pense que vous ne prenez pas en compte le nombre de jours total restant à prendre. Mais peut être que j'ai mal compris votre méthode de calcul. -------------------- |
Message écrit le: 19/01/2007 09:47 | |
Natcompta Comptable en entreprise Messages: 500 Inscrit le: 03/08/2006 Région: 82 - tarn-et-garonne | Bonjour, Merci beaucoup pour vos réponses. J'ai essayé de rechercher les montants donnés par ciel. J'ai compris qu'il y avait trois parties : N-1 ; N ; et TOTAL soit N-1 + N Dans chaque partie : - la colonne « RESTE » : le nombre de jours acquis qui reste à prendre ; je les ai tous vérifié, ils sont tous juste. - la colonne « VALORISATION » : je n'ai pas retrouvé les calculs de ciel - la colonne « VAL N-1 + % Pat.» : ok = valorisation + valorisation * taux des charges patronale. Je ne comprend pas la colonne « valorisation » ; pouvez-vous me dire comment se calcule t-elle, s'il vous plait ? Dans mon calcul, je ne prends pas en compte les jours : ( Salaire bruts du 1/06/06 au 31/12/06 * 10 % ) + (Charges patronales du 1/06/06 au 31/12/06 * 10%) = Provision à passer soit 9800€ Si je dois comparer ce montant à mon tableau, il faut que je prenne la colonne « VAL. N + % PAT. » et donc ne pas prendre en compte N-1 ? (J'ai bien fait une extourne au 01/01/06) Donc moi je trouve 9800€ et le logiciel 10150€. Merci de me faire vos remarques sur ce raisonnement et de me dire s'il y a des points faux. -------------------- |
Message écrit le: 02/02/2007 11:44 | |
Natcompta Comptable en entreprise Messages: 500 Inscrit le: 03/08/2006 Région: 82 - tarn-et-garonne | Bonjour, Citation • soit le nombre de jours de congés payés est connu pour chaque salarié et le montant à provisionner se calcule ainsi : salaire brut * nombre de cp restant *1/26 • soit globalement en prenant 10% de la masse salariale correspondant à la période de référence à laquelle on soustrait la rémunération des mandataires sociaux (PDG, administrateurs, gérant majoritaire, etc ), les salaires des salariés partis et les éléments exclus de la base de calcul des congés payés. L'écriture comptable sera la suivante : 6412 " congés payés " au débit en contrepartie du compte 4282 " personnel - dettes provisionnées pour congés à payer ". • Attention ! Il faut également tenir compte des cotisations patronales relatives à ces congés payés. Pour déterminer le taux de charges sociales à retenir, on procède au rapport " total des comptes 645 " sur " total des comptes 641 " (cotisations patronales / masse salariale brute). Les charges ainsi déterminées seront comptabilisées au débit du compte 6458 en contrepartie du compte 4382 " charges sociales sur congés payés ". Source : club-comptable.com
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