Message écrit le: 02/04/2007 11:57 | |
Dine161273 Employé en comptabilité Messages: 5 Inscrit le: 02/04/2007 | Bonjour, Je suis nouvelle inscrite sur ce forum, j'espère donc que vous pourrez répondre à mes questions. Je m'occupe de la comptabilité de mon mari qui est artisan dans le batiment, comptabilité basique, seulement depuis 4 ans je traine une dette chez un fournisseur qui à été mise en liquidation. Ma question est de savoir si une écriture existe pour annuler cette dette (si on a en le droit), Pour info, le liquidateur nous a jamais contacté pour le reglement de cette dette, nous l'avons appris un peu par hazart en consultant sur internet son bilan, car le fournisseur en question n'effectuait plus les prestations commandé et nous n'arrivions plus à le contacté. Et pour finir je souhaiterais juste une confirmation, lorsque nous sommes artisan non salarié, les versements que nous effectuons sur un compte personnel passe bien en compte 101 Je vous remercie par avance de l'attention que vous pourrez porté à mes questions Cordialement |
Message écrit le: 05/04/2007 01:21 | |
Choux85 En recherche d'emploi Messages: 76 Inscrit le: 04/04/2007 Région: 85 - vendée | Citation : Dine161273 @ 02.04.2007 à 11:57 Bonjour, Je suis nouvelle inscrite sur ce forum, j'espère donc que vous pourrez répondre à mes questions. Je m'occupe de la comptabilité de mon mari qui est artisan dans le batiment, comptabilité basique, seulement depuis 4 ans je traine une dette chez un fournisseur qui à été mise en liquidation. Ma question est de savoir si une écriture existe pour annuler cette dette (si on a en le droit), Pour info, le liquidateur nous a jamais contacté pour le reglement de cette dette, nous l'avons appris un peu par hazart en consultant sur internet son bilan, car le fournisseur en question n'effectuait plus les prestations commandé et nous n'arrivions plus à le contacté. Et pour finir je souhaiterais juste une confirmation, lorsque nous sommes artisan non salarié, les versements que nous effectuons sur un compte personnel passe bien en compte 101 Je vous remercie par avance de l'attention que vous pourrez porté à mes questions Cordialement Bonjour, Non, en temp qu'entreprise individuelle le compte 101 qui est un compte de Capital ne vous concerne pas. C'est par le compte 108 compte de l'exploitant que les verssemente sur le compte personnel doivent passer. Pour la liquidation de votre fournisseur, c'est surprenant que le liquadateur ne vous ai pas contacté et que c'est seulement 4 plus tard que vous remarquiez cette dette que vous lui devez.. Quoi qu'il en soit, si c'est si vieux et donc que la liquidation a depuis longtemps cloturé, vous devez passez cette somme en produit divers de gestion courante 758 en cloturant le compte de fournisseurs TTC. Mais vous devez aussi revèrser la TVA, via une OD, que vous aviez sans doute deduite lors de la comptabilisation de la facture. Le trésore publique n'aurait pas aimé du tout savoir que cette TVA trainait.. -------------------- |
Message écrit le: 05/04/2007 11:07 | |
Dine161273 Employé en comptabilité Messages: 5 Inscrit le: 02/04/2007 | Bonjour, Merci pour votre réponse, concernant le compte 101, j'ai fais une erreur de frappe et je parlais bien du compte 108 ((***pas de style SMS***) de l'exploitant). Concernant ma dette, je la connais depuis le début, mais je ne savais pas comment faire pour l'annuler je la laissais donc dans mes dettes fournisseurs, depuis 2 année. Pour la tva, je suis créditrice, ce montant ne fera que baisser mon credit de tva. Je vous remercie beaucoup pour avoir prit la peine de répondre à ce message cela va rendre mon bilan bien meilleur cordialement sandrine |
Message écrit le: 05/04/2007 13:03 | |
Fabmplr Enseignant Messages: 30 Inscrit le: 21/10/2006 Région: 974 - réunion | Message édité par Fabmplr le 05/04/2007 13:04 Citation : Choux85 @ 05.04.2007 à 01:21 en produit divers de gestion courante 758 Je me pose une question doit-on le mettre en : exploitation 758 ou exceptionelle 771 Je pense à la symétrie avec le cas des créances amorties (client irrécouvrable qui nous paye) Avez-vous une suggestion et surtout une justification pour l'un ou l'autre ? -------------------- |
Message écrit le: 05/04/2007 13:12 | |
Choux85 En recherche d'emploi Messages: 76 Inscrit le: 04/04/2007 Région: 85 - vendée | à vérifier, mais je penses effectivement que j'opterais pour le 771 pour les mêmes raisons que vous. -------------------- |
Message écrit le: 05/04/2007 16:05 | |
C.alain Cadre du secteur privé Messages: 4 Inscrit le: 28/03/2007 | Bonjour Je comptabliserais ce produit en produits/exercices anterieurs en reversant la tva cordialement Alain |
Message écrit le: 05/04/2007 16:55 | |
Fifi2 Employé en comptabilité Messages: 93 Inscrit le: 04/03/2007 Région: 49 - maine-et-loire | Bonjour, Je serais d'avis de le mettre en 75 vu que les créances irrecouvrables sont à inscrire en 654. CDT |
Message écrit le: 05/04/2007 19:27 | |
Fabmplr Enseignant Messages: 30 Inscrit le: 21/10/2006 Région: 974 - réunion | Message édité par Fabmplr le 05/04/2007 19:30 Citation : C.alain produit en produits/exercices anterieurs C'est quel n° de compte ? ************** Citation : Fifi2 Je serais d'avis de le mettre en 75 vu que les créances irrecouvrables sont à inscrire en 654. 654 en effet lorsque le client devient irrécouvrable ? Mais si tu reçois une somme d'argent que tu n'espérais plus de sa part ! après avoir soldé son compte douteux, tu la mets bien en 7714 - Rentrées sur créances amorties. Etant donné qu'elle attendait la relance de ce fournisseurs pour payer... peut être pouvons-nous reprendre cette symétrie car ce "gain" ou plutot cette "économie" concerne en événement de plus de 3 ans, non ? -------------------- |