Message écrit le: 20/04/2007 11:48
Fabdebarnot Responsable comptable en entreprise Messages: 75 Inscrit le: 05/03/2007 Région: 63 - puy-de-dôme	Bonjour à tous !! Dans une Sarl exploitant un restaurant, le gérant minoritaire prélève des produits alimentaires pour ses besoins personnels. Il me semble qu'en fin d'exercice, la tva initialement déduite sur ces achats doit être reversée, je pensais passer l'écriture suivante : (prélèvement estimé à 5000 euros HT, tva à 5.5%) : 601 : 275.00 445660 : 275.00 ensuite, je comptais comptabiliser le prélèvement en compte courant du gérant : 455 : 5275.00 601 : 5275.00 le problème qui se pose est le fait que le compte courant est actuellement soldé, si je passe cette écriture, le solde sera débiteur, ce qui est interdit. Comment faire ?? Merci de votre aide !
	Message écrit le: 20/04/2007 12:55
Jipe Collaborateur comptable en cabinet Messages: 2759 Inscrit le: 22/02/2007 Région: 69 - rhône	Citation : Fabdebarnot @ 20.04.2007 à 11:48 Bonjour à tous !! Dans une Sarl exploitant un restaurant, le gérant minoritaire prélève des produits alimentaires pour ses besoins personnels. Il me semble qu'en fin d'exercice, la tva initialement déduite sur ces achats doit être reversée, je pensais passer l'écriture suivante : (prélèvement estimé à 5000 euros HT, tva à 5.5%) : 601 : 275.00 445660 : 275.00 ensuite, je comptais comptabiliser le prélèvement en compte courant du gérant : 455 : 5275.00 601 : 5275.00 le problème qui se pose est le fait que le compte courant est actuellement soldé, si je passe cette écriture, le solde sera débiteur, ce qui est interdit. Comment faire ? Merci de votre aide ! Bonjour ! Il faut que le gerant fasse un chèque ou qu il minore ses prochaines rémunérations. Mais certainement que le bilan 2006 est terminé... il faut donc rembourser cette somme par un chèque ce qui va ravir votre client ! --------------------
	Message écrit le: 20/04/2007 15:58
Fabdebarnot Responsable comptable en entreprise Messages: 75 Inscrit le: 05/03/2007 Région: 63 - puy-de-dôme	Ok et merci pour ta réponse..... j'ai également un 2ème problème du même ordre, ce gérant occupe un logement qui fait partie du fonds de commerce pris en location-gérance. les redevances de location gérance sont comptabilisées en charge par l'entreprise, une quote-part de ces loyers doit-elle être virée au compte courant du gérant ? ou alors doit-elle être considérée comme un avantage en nature et être soumis à cotisation ? merci !!

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