Message écrit le: 04/07/2007 14:11 | |
Nikel94 Directeur Administratif et financier en entreprise Messages: 94 Inscrit le: 07/06/2007 Région: 94 - val-de-marne | Bonjour, Je ne sais pas quelle ecriture passer pour une situation au 30/06 lorsqu'elle concerne une échéance annuelle d'un emprunt qui est deja passer en banque pour 35 000€. Je ne vais pas passer lécriture à l'envers car se serai D512 C164 et mon rapprochemen bancaire serai faux et je peux pas le passer en CCA car se n'est pas une charge... Pouvez vous m'aider Par avance merci |
Message écrit le: 04/07/2007 15:19 | |
Nad64 Responsable comptable en entreprise Messages: 2343 Inscrit le: 13/10/2005 Région: 64 - pyrénées-atlantiques | Bonjour, Je fais des situations mensuelles, et le logiciel Ciel me permet de passer des écritures en similation. J'utilise cette option pour passer toutes mes écritures de régularisation mensuelle. Si vous n'avez pas cette possibilité, vous pouvez créer un compte de bilan temporaire à débiter en contrepartie de votre 164. Salutations, -------------------- |
Message écrit le: 04/07/2007 15:43 | |
Nikel94 Directeur Administratif et financier en entreprise Messages: 94 Inscrit le: 07/06/2007 Région: 94 - val-de-marne | Pouvez vous m'indiquer quel genre de compte je dois utiliser? Je ne conai pas de compte de bilan temporaire... par avance merci |
Message écrit le: 04/07/2007 15:47 | |
Tomcat Expert-Comptable libéral en cabinet Messages: 45 Inscrit le: 29/06/2007 Région: 54 - meurthe-et-moselle | Bonjour, Il faut effectivement utiliser un compte 486 (CCA) pour la partie des intérêts relative au 2e semestre. Quand au capital, on ne le touche pas, ce qui est remboursé est remboursé. Le principe d'une situation est : 1. De présenter la situation bilantielle à la date 2. de présenter une juste répartition des produits et charges. Si la banque a été rémboursée au cours du premier semestre pour l'échéance annuelle, il n'y a aucune raison de modifier celà. Sinon, la situation de trésorerie présentée serait fausse. Bonne situ. -------------------- |
Message écrit le: 04/07/2007 20:48 | |
Nad64 Responsable comptable en entreprise Messages: 2343 Inscrit le: 13/10/2005 Région: 64 - pyrénées-atlantiques | Citation : Tomcat @ 04.07.2007 à 15:47 Le principe d'une situation est : 1. De présenter la situation bilantielle à la date 2. de présenter une juste répartition des produits et charges. Bonjour, Vrai, je m'égare, je m'égare. Vous avez d'ailleurs un post récent sur l'établissement des situations périodiques que je vous conseille de lire. Cordialement, -------------------- |
Message écrit le: 04/07/2007 20:57 | |
Ln(x) Collaborateur Audit junior en cabinet Messages: 406 Inscrit le: 17/05/2007 Région: 34 - hérault | Bonsoir, En effet, la situation doit donner une image fidèle de l'entreprise à une date donnée; tout comme à la clôture lors de l'élaboration des comptes annuels. CDT. -------------------- |
Message écrit le: 05/07/2007 12:29 | |
Nikel94 Directeur Administratif et financier en entreprise Messages: 94 Inscrit le: 07/06/2007 Région: 94 - val-de-marne | Merci pour vos reponses... J'y avais pensé que ce qui est payé est payé et que l'emprunt n'avait pas d'écritures de regularisation... cordialement |