Message écrit le: 22/12/2007 23:08
Magda Messages: 1315 Inscrit le: 29/11/2007	Bonsoir, Je n'ai pas de manuel de ce genre. Mais je pense qu'il décrit comment vous travaillez. Je donne un exemple: pour les factures fournisseurs: elles doivent être validées par un contrôle de qui a effectué la commande (chef du service qui a commandé par exemple), le contrôle consiste en la vérification que la livraison est conforme à la commande (voir le bon de commande) et le bon de livraison doit être conforme à ce qui a été livré. Un "bon à payer" doit figurer sur la facture avec la signature de la personne qui autorise le paiement. la facture doit être saisie et payée dans tel délai. à quelle périodicité les fournisseurs sont payés? tous les mois? toutes les semaines? à partir de là, essayez de savoir ce qui était pratiqué dans votre entreprise: - pour la facturation clients: qui prépare les devis, bons de livraisons... dans quel délai est-il transmis pour établissement des factures? qui établit les factures? qui s'occupe des avoirs? qui signe les bons d'avoirs? (j'ai travaillé chez un employeur qui contrôlait l'établissement des avoirs car il y avait eu des abus). - quelle procédure pour les remises de chèque? qui est autorisé à les endosser? et la caisse (si vous en avez une)? elle doit être contrôlée régulièrement (tous les jours si vous l'utilisez quotidiennement). - comment sont utilisés les comptes bancaires (si vous en avez plusieurs)? vous pouvez les utiliser en fonction de thématique (un pour le social, un pour les fournisseurs; ou un pour l'activité A et l'autre pour B; ou encore un pour les virements et l'autre pour les prélèvement, etc.). - dans le manuel, je pense que vous pouvez mettre le plan comptable que vous utilisez avec en face de chaque compte ce que vous mettez dedans... Merci de me compléter!

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