Message écrit le: 29/12/2007 11:09 | |
Nj1974 Messages: 8 Inscrit le: 29/12/2007 Région: 69 - rhône | Bonjour, Je voudrais vous soumettre les écritures que j ai passé pour la création de mon entreprise. Veuillez m'excuser par avance si je n'emploie pas les termes les plus appropriés mais mes cours de compta sont un peu loin ;), mon message pourra paraitre un peu long et confus mais c est pour essayer d etre le plus précis possible. Selon mes statuts : Ma société (SARL dont je suis le seul et unique associé donc une EURL en réalité) a un capital constitué de : - 2000 euros en numéraire libérés (je pense que c est le terme correct, en détail il s agit de 2000 bloqué sur un compte avant l immatriculation de la société puis j ai fais un virement sur le compte de la société quand je l ai immatriculé) - 2000 euros d'apports en matériels (1400 euros mat. Informatique et 600 euros de mobilier) - et 2000 euros de capital non libéré (c est a dire qu il s agit de 2000 euros que j injecterai dans la société dans les 5 ans a venir si j en ai besoin) J'ai donc passer les écritures suivantes : 101000 OD Capital social crédit 6 000,00 101200 OD Capital social non appellé débit 2 000,00 512101 OD Capital social libéré en numéraire débit 2 000,00 218300 OD matériel informatique débit 1 400,00 218400 OD Matériel de bureau débit 600,00 En visualisant mon bilan je constate dans ce cas que le capital social apparait à 4000 alors que je pensais que meme si les 2000 euros ne sont pas libéré le capital social devait etre a 6000. Donc je pense que j ai fait une erreur ... je pensais modifier mes écritures et je propose cela : 101300 OD Capital social appellé versé crédit 4 000,00 101200 OD Capital social non appellé crédit 2 000,00 512101 OD Capital social libéré en numéraire débit 2 000,00 218300 OD matériel informatique débit 1 400,00 218400 OD Matériel de bureau débit 600,00 Pouvez vous me confirmer cette correction d'écriture? Mais je vois qu'il existe des comptes 101310 et 101320 (respectivement capital non amorti et amorti) ces comptes là servent t ils a distingué justement le capital versé en numéraire de celui versé en nature, et si c'est le cas il faudrait plutot que je mette les 4000 dans le 101310? Je vous remercie par avance de vos réponses NJ |
Message écrit le: 29/12/2007 11:18 | |
Claudusaix Expert-Comptable Mémorialiste en cabinet Messages: 4600 Inscrit le: 18/03/2003 Région: 87 - haute-vienne | Message édité par Claudusaix le 29/12/2007 11:20 Cela n'irait pas mieux avec le compte 109 Actionnaires : capital souscrit - non appelé à la place du compte 101200 OD Capital social non appellé dans la première écriture ? Je vous signale que la seconde écriture n'est pas équilibrée. Cordialement, -------------------- |
Message écrit le: 29/12/2007 11:44 | |
Nj1974 Messages: 8 Inscrit le: 29/12/2007 Région: 69 - rhône | Merci beaucoup pour votre réponse rapide !! Ca marche en partie : j ai fait la modification comme vous me l avez dit en utilisant le compte 109 au lieu du 1012 mon écriture est donc devenue : 101000 OD Capital social crédit 6 000,00 109000 OD Actionn. capital sousc. non appele débit 2 000,00 512101 OD Capital social libéré en numéraire débit 2 000,00 218300 OD matériel informatique débit 1 400,00 218400 OD Matériel de bureau débit 600,00 et quand je tire l'état du bilan synthétique mon capital est bien maintenant à 6000 euros mais il apparait un autre probleme c est que le bilan n'est pas équilibré, c est a dire que j ai 2000 euros de plus en actif que au passif (j avoue que j ai du mal a comprendre comment il est possible d avoir un bilan déséquilibré, j utilise ciel compta donc je pense que de toutes facon je ne peux pas passer d écritures désiquilibré?) est ce un problème de paramétrage de l'état (je n'ai pourtant rien changé aux parametres de ciel que j ai installé il y a qques jours)? ou est ce une présentation normale? Merci encore NJ |
Message écrit le: 29/12/2007 11:48 | |
Claudusaix Expert-Comptable Mémorialiste en cabinet Messages: 4600 Inscrit le: 18/03/2003 Région: 87 - haute-vienne | Citation : Nj1974 @ 29.12.2007 à 11:44 Merci beaucoup pour votre réponse rapide !! Ca marche en partie : j ai fait la modification comme vous me l avez dit en utilisant le compte 109 au lieu du 1012 mon écriture est donc devenue : 101000 OD Capital social crédit 6 000,00 109000 OD Actionn. capital sousc. non appele débit 2 000,00 512101 OD Capital social libéré en numéraire débit 2 000,00 218300 OD matériel informatique débit 1 400,00 218400 OD Matériel de bureau débit 600,00 et quand je tire l'état du bilan synthétique mon capital est bien maintenant à 6000 euros mais il apparait un autre probleme c est que le bilan n'est pas équilibré, c est a dire que j ai 2000 euros de plus en actif que au passif (j avoue que j ai du mal a comprendre comment il est possible d avoir un bilan déséquilibré, j utilise ciel compta donc je pense que de toutes facon je ne peux pas passer d écritures désiquilibré?) est ce un problème de paramétrage de l'état (je n'ai pourtant rien changé aux parametres de ciel que j ai installé il y a qques jours)? ou est ce une présentation normale? Merci encore NJ Il s'agit probablement d'un problème de paramétrage. Avez-vous créer le compte 109 ? Si oui, avez-vous bien tout rempli au moment de la création ? Cordialment, -------------------- |
Message écrit le: 29/12/2007 13:32 | |
Nj1974 Messages: 8 Inscrit le: 29/12/2007 Région: 69 - rhône | Merci encore pour votre réponse, Non je n ai pas créé ce compte il etait deja présent dans le plan comptable que j ai choisi au départ tout comme les autres comptes à part le compte banque 512101 que j ai créé. J avoue que je ne comprend pas trop, j ai essayer de créer un compte 1091000 mais ca ne marche pas non plus. Je ne vois pas comment m en sortir on dirait que le compte 109000 n est tout simplement inclus dans l'état, si quelqu un avait un ciel compta sous la main pour tester si ca fait partie du parametrage ou si c est seulement chez moi que ca ne marche pas Ny a t il pas une autre solution pour équilibrer les 6000 euros de capital sans utiliser le compte 109000 , en utilisant par exemple les comptes de tiers 45? (c est peut etre idiot ce que je dit, si c est le cas n'hésitez pas a me le dire ca me fera progresser...) ou alors avec 267500 Versem. d'apports non capitalises Merci pour votre aide NJ |
Message écrit le: 29/12/2007 14:10 | |
Claudusaix Expert-Comptable Mémorialiste en cabinet Messages: 4600 Inscrit le: 18/03/2003 Région: 87 - haute-vienne | Vous allez me dire les rubriques qui sont remplis dans le bilan. Comme cela, on verra plus clair. Cordialement, -------------------- |
Message écrit le: 29/12/2007 15:48 | |
Nj1974 Messages: 8 Inscrit le: 29/12/2007 Région: 69 - rhône | Avec l'écriture : 101300 OD Capital souscrit appelé versé crédit 4000 101100 capital souscrit non appelé crédit 2000 109000 OD Actionn. capital sousc. non appele débit 2 000,00 512101 OD Capital social libéré en numéraire débit 2 000,00 218300 OD matériel informatique débit 1 400,00 218400 OD Matériel de bureau débit 600,00 Ca donne dans le bilan : ACTIF Actif immobilisé : Immobilisations incorporelles - Fonds commercial - Autres Immobilisations corporelles 3 145 Immobilisations financières TOTAL I 3 145 Actif circulant : Stocks et en-cours (autres quemarchandises) Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes Créances : Clients et comptes rattachés Autres 474 Valeurs mobilières de placement 2 268 Disponibilités (autres que caisse)17 651 Caisse TOTAL II 20 393 Charges constatées d'avance (III) TOTAL GENERAL (I+II+III) 23 538 PASSIF Capitaux propres Capital 6 000 Ecarts de réévaluation Réserves : - Réserve légale - Réserves réglementées - Autres Report à nouveau Résultat de l'exercice (bénéfice ou perte) 16 004 Provisions réglementées TOTAL I 22 004 Provisions pour risques et charges (II) Dettes Emprunts et dettes assimilées Avances et acomptes reçus sur commandes Fournisseurs et comptes rattachés 448 Autres 3 087 TOTAL III 3 534 Produits constatés d'avance (IV) TOTAL GENERAL (I+II+III+IV) 25 538 Donc le capital semble juste mais il n'apparait pas les 2000 de débit du compte 109 dans l'actif ce qui fait que ca déséquilbre mon bilan. En tout cas je vous remercie pour votre aide Cordialement NJ |
Message écrit le: 29/12/2007 17:13 | |
Claudusaix Expert-Comptable Mémorialiste en cabinet Messages: 4600 Inscrit le: 18/03/2003 Région: 87 - haute-vienne | Bonsoir, Quand vous regardez un bilan dans les comptes annuels, vous constaterez qu'avant les actifs immobilisés, il y a une ligne qui s'intitule : Capital souscrit - non appelé. Cette ligne est incrémenté par le compte 109. Je vous conseille donc de vérifier le paramétrage du bilan à ce niveau. Pour cela, premier conseil, faites une sauvegarde du fichier de données avant toute manipulation sur un support à part (c'est-à-dire pas le même dossier et encore plus sûr sur CD-RW). Second conseil, cherchez dans votre documentation comment sous ciel, on paramètre le bilan. Troisième conseil, vous pouvez renommer le fichier de données, essayez la manipulation, vérifiez ce que cela donne. Si cela convient, supprimez le fichier renommé et faites le directement sur le fichier de données initial. Cordialement, -------------------- |
Message écrit le: 29/12/2007 20:16 | |
Nj1974 Messages: 8 Inscrit le: 29/12/2007 Région: 69 - rhône | Merci beaucoup pour votre aide, j ai fait le tour de ciel et des ses options mais impossible de trouver la solution. J appellerais lundi l assistance ciel mais je sens deja qu il vont me dire que ce probleme n est pas couvert par mes 30 jours d assistance gratuit et qu il faut prendre un contrat de maintenance... Si c est le cas je pense que je détournerai le probleme en appliquant ce qui les formes d'écritures décrites là : https://www.compta-online.com/comptable.html?sujet=15645 sujet de novembre c est a dire en utilisant les comptes 45 mem si ce n est pas exactement leur utilisation prévue ( ca consiste en gros a dire que le capital est appellé mais pas libéré au lieu de dire qu il n est ni appellé ni versé) le probleme c est que ca "gonfle" artificiellement mon bilan de 2000 euros je sais pas si cela a une conséquence. mais je vois pas comment faire autrement pour l instant. Est il de notoriété publique que ciel ne sache pas géré ca? j ai trouvé sur un autre site un message de quelqu un qui a eu le meme probleme la réponse qui lui a été donnée a été "change de logiciel"... je croyais par la notoriété de ciel que c etait un logiciel a peu pres correct j ai du me tromper... Merci encore en vous souhaitant un bon week end cordialement NJ |
Message écrit le: 30/12/2007 01:12 | |
Claudusaix Expert-Comptable Mémorialiste en cabinet Messages: 4600 Inscrit le: 18/03/2003 Région: 87 - haute-vienne | Bonsoir, Avez-vous essayer d'exporter la balance au format excel ? Vous la copiez dans le fichier excel comptes annuels que je vous ai mis dans le message précédent et vous voyez ce que cela donne. Cordialement, -------------------- |
Message écrit le: 30/08/2011 10:50 | |
Manureva Messages: 8 Inscrit le: 30/08/2011 Région: 78 - yvelines | Bonjour à tous, Je déterre ce vieux fil car il m'a été utile de voir que je n'étais pas le seul à avoir le problème d'un bilan déséquilibré en utilisant le logiciel Ciel compta. Je suis créateur et gérant EURL (IS simplifié et TVA CA12) Sur l'état par défaut de Bilan synthétique la ligne Capital souscrit non libéré (compte 109) n'apparait pas. Pour quelle raison je ne sais pas (identique aux formulaires de liasse fiscale par défaut ?) J'ai trouvé la solution suivante qui pourra être utile à d'autres je l'espère (le manuel en ligne de Ciel pouvant surement encore être amélioré !) Aller dans le menu : Dossier/options/états paramétrables Dupliquer l'état Bilan (on ne peut pas modifier le modèle par défaut), on obtient alors une version "utilisateur" que l'on peut paramétrer ad hoc. J'ai ajouté la ligne Capital souscrit non libéré en haut de l'actif et le solde du compte 109 dans les case brut/net (formule : CtaCptSolde("109") Il faut penser aussi à ajouter cette formule dans un sous-total par ex en I et le total du bilan à l'actif sera bien égal à celui du passif. Cordialement, Manureva -------------------- |
Message écrit le: 31/08/2011 10:37 | |
Manureva Messages: 8 Inscrit le: 30/08/2011 Région: 78 - yvelines | Citation : Manureva @ 30.08.2011 à 10:50 Il faut penser aussi à ajouter cette formule dans un sous-total par ex en I Lire ajouter au total et non au sous total I (je n'ai pas trouvé comment éditer mon premier message ) Cordialement, Manureva -------------------- |
Message écrit le: 09/08/2012 12:13 | |
Manureva Messages: 8 Inscrit le: 30/08/2011 Région: 78 - yvelines | Message édité par Manureva le 09/08/2012 12:18 Bonjour,En fait dans le cas du régime simplifié le paramétrage ci-dessus n'est pas nécessaire. Sur la liasse fiscale et le bilan simplifié (état 2033 A) la part du capital souscrit non appelé est à inclure dans les Immobilisations incorporelles - Autres (Cf la notice 2033 de l'administration) Alors qu'en régime normal une première ligne "Capital souscrit-non appelé" est mentionnée à l'actif du bilan. donc plus de problème de bilan déséquilibré ! Le seul problème est que ça augmente arbitrairement les immobilisations (voir état 2033C) Quel est l'impact sur les taxes CET-CFE-CVAE ? -------------------- |