Message écrit le: 16/01/2008 11:58
Aureliacoleno Messages: 9 Inscrit le: 18/06/2006	Bonjour, Je suis entrain de rentrer les dernières écritures de cette année et je ne sais pas comment faire pour rentrer une facture client éditée en 2007 mais qui ne sera payée par notre client quand 2008. Par avance merci de votrez ai Aurélia COLENO
	Message écrit le: 16/01/2008 12:24
Jipe Collaborateur comptable en cabinet Messages: 2759 Inscrit le: 22/02/2007 Région: 69 - rhône	Bonjour ! Peu importe le moment où la facture est EDITEE ! ce qui est important c est la date de la facture. Si cette facture est datée de 2007, alors vous DEVEZ la comptabiliser sur l'exercice 2007. Ensuite, peu importe que cette facture soit ou non payée. Elle le sera sur 2008, cela n'est pas gênant ! cordialement --------------------
	Message écrit le: 16/01/2008 12:36
Aureliacoleno Messages: 9 Inscrit le: 18/06/2006	La facture est bien datée de 2007. Mais du coup, comme en général je rentre les factures client qu'une fois qu'elles ont été payées sur le compte de la manière suivante : En banque : 411 - facture C 512 - facture D Jounal de vente : 411 - facture D 706 - facture C Je ne sais pas comment les rentrer quand il n'y a pas de banque!
	Message écrit le: 16/01/2008 12:57
Francoisecnd Chef comptable en entreprise Messages: 2292 Inscrit le: 30/11/2006 Région: 93 - seine-saint-denis	Bonjour, Désolée, mais vos écritures sont fausses ! Et votre bilan aussi ... Vous devez IMPERATIVEMENT constater la vente en 2007 par : 706 C 445 C 411 D Cela reflète votre CA et TVA 2007 et la créance du client Au règlement, en 2008, vous solderez le 411 par le Débit de la banque ... Et si vraiment il est trop tard pour vous pour modifier votre système actuel, établissez votre chèque en date du 31/12/07... Mais cela n'est pas vraiment "catholique" et en conflit avec les règles comptables .... --------------------
	Message écrit le: 16/01/2008 15:11
Aureliacoleno Messages: 9 Inscrit le: 18/06/2006	J'aurais peut-être du préciser plus tôt que nous ne sommes pas assujettis à la TVA c'est pour ça que je n'ai pas de compte 445. Du coup si j'ai bien compris je dois passer mon écriture comme ceci : 411 - facture D 706 - facture C la facture apparaîtra dans mes anouveaux 2008 et je l'équilibrerai par le débit de la banque quand elle sera payée en 2008 ?
	Message écrit le: 16/01/2008 15:28
Francoisecnd Chef comptable en entreprise Messages: 2292 Inscrit le: 30/11/2006 Région: 93 - seine-saint-denis	Bravo, c'est tout à fait cela ! Bonne continuation ! --------------------
	Message écrit le: 16/01/2008 15:31
Aureliacoleno Messages: 9 Inscrit le: 18/06/2006	Un grand merci pour votre aide!
	Message écrit le: 29/07/2008 21:58
Nanyue Messages: 14 Inscrit le: 15/06/2008 Région: 37 - indre-et-loire	Bonjour, J'ai une question qui est un peu similaire au cas énoncé. En fait, lorsqu'un exercice (par 2006) est clôturé et qu'on vient d'apercevoir qu'une facture de cette date n'avait pas été payé. Dans ce cas-là comment va-t-on enregistrer cette facture (en 2008) ? Cordialement,
	Message écrit le: 29/07/2008 22:51
Claudusaix Expert-Comptable Mémorialiste en cabinet Messages: 4600 Inscrit le: 18/03/2003 Région: 87 - haute-vienne	Citation : Nanyue @ 29.07.2008 à 21:58 Bonjour, J'ai une question qui est un peu similaire au cas énoncé. En fait, lorsqu'un exercice (par 2006) est clôturé et qu'on vient d'apercevoir qu'une facture de cette date n'avait pas été payé. Dans ce cas-là comment va-t-on enregistrer cette facture (en 2008) ? Cordialement, Cher ami, Vous êtes confus dans votre esprit, j'ai bien l'impression. Si vous avez un compte client qui n'a pas réglé une facture de 2006, il faut en connaître la raison mais généralement, ce type de client est considéré comme un client douteux et litigieux (416). Donc, il faut envisager de virer le client vers ce compte-là pour 2008 si cela n'a pas été fait. Si ma mémoire me trahit pas, j'ai dû répondre, il y a quelques semaines dans un autre sujet que chaque compte client à la clôture d'un exercice doit être justifié. Ensuite, en fonction des éléments à la disposition, il convient de provisionner cette créance pour dépréciation. Cordialement, --------------------
	Message écrit le: 29/07/2008 23:56
Nanyue Messages: 14 Inscrit le: 15/06/2008 Région: 37 - indre-et-loire	Bonsoir, oui un peu confus aujourd hui ...lol en fait, je veux dire le contraire. c'est lorsqu'on a pas regle la facture du fournisseur (pour des raisons x : oubli ou quelque chose d'autres) et que le fournisseur nous recontacte maintenant pour ce reglement, majoré des frais de pénalité. Voilà. cordialement,
	Message écrit le: 30/07/2008 00:09
Nad64 Responsable comptable en entreprise Messages: 2343 Inscrit le: 13/10/2005 Région: 64 - pyrénées-atlantiques	Bonsoir, Et bien vous réglez votre facture (déjà enregistrée sur 2006, si j'ai bien compris), négociez les pénalités, si possible, si non, enregistrez les pénalités et les réglez également. Cordialement, --------------------
	Message écrit le: 31/07/2008 22:08
Nanyue Messages: 14 Inscrit le: 15/06/2008 Région: 37 - indre-et-loire	Bonsoir Nad, Oui. Merci vous. Cordialement,

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