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Regularisation de tva en fin d'exercice



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Posté dans le forum Forum Comptabilité générale
Message écrit le: 15/02/2008 18:51
Profil
Employé en comptabilité
Messages: 14
Inscrit le: 11/02/2008
Région: 17 - charente-maritime


Bonjour,
je viens de constater que je me suis trompée dans ma déclaration de tva du mois de décembre qui est également mon mois de fin d'exercice.ma tva est sur les encaissements.
J'avais un solde créditeur sur mon compte 44566 de 1355 ¤ du fait d'avoirs importants j 'ai considéré mon solde comme un solde débiteur, (crrrrr...)
j'ai passé l'écriture de ca3 suivante :

au débit du 44571 : 3687 ¤
au débit du 4452 (tva intracom) : 116 ¤
au crédit du 44566 : 1355 ¤
au crédit du 445662 : 116 ¤
au débit du 44567 (crédit de Tva) : 3 172 ¤
au crédit du 44567 (annulation précédent crédit) 5504 ¤
de plus j'ai enregistré des factures d'achats, après avoir fait mon ca3, ce qui fait que je me retrouve avec mon compte 44566 créditeur en fin d'exercice de 2241 ¤.
je ne sais pas si l'écriture de régularisation suivante serait bonne :
44566 au débit pour 2241 ¤ au 44568 (***pas de style SMS***) de régularisation de tva au crédit pour la meme somme. quelqu'un peut il m'aider pour cette écriture et pour le ca3 du mois de janvier 2008
merci beaucoup.


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