Message écrit le: 31/03/2008 17:04
Lhm Messages: 8 Inscrit le: 04/09/2007	Message édité par Lhm le 31/03/2008 17:05 Bonjour, en effectuant les reports à nouveau de l'exercice 2006 dans celui de 2007, je viens de m'apercevoir que le solde 2006 d'un compte fournisseur est inexact. La facture a bien été enregistrée (pas d'erreur dans les classes 6 ni dans la TVA), mais alors que le paiement est bien visible sur un relevé bancaire de 2006, il n'apparaît ni en 512 ni au solde du compte de ce fournisseur. Le comptable a oublié de passer l'écriture de paiement. Comment régulariser en 2007? (il s'agit d'une somme de 183 Euros). Comment faire apparaitre cette ancienne dépense pour solder ce compte 401? (je devais consulter un expert pour m'aider à ce genre de régularisation, mais un cas de force majeure l'a obligé à annuler sine die tous ses RV et je suis bien embêté, car le temps presse). Par avance merci.
	Message écrit le: 31/03/2008 17:33
Venaig Expert-comptable Modératrice Compta Online Messages: 3428 Inscrit le: 15/12/2007 Région: 56 - morbihan	Bonjour, Citation [...]le paiement est bien visible sur un relevé bancaire de 2006, il n'apparaît ni en 512 ni au solde du compte de ce fournisseur. Je trouve ça tout à fait étonnant, du fait que le bilan de votre exercice soit fait. Logiquement, l'état de rapprochement au 31/12 (si c'est bien la date de clôture), devrait faire apparaître l'écart. Qu'en est-il ? Cordialement, Venaig --------------------
	Message écrit le: 31/03/2008 18:02
Lhm Messages: 8 Inscrit le: 04/09/2007	Citation : Venaig @ 31.03.2008 à 16:33 Bonjour, Citation [...]le paiement est bien visible sur un relevé bancaire de 2006, il n'apparaît ni en 512 ni au solde du compte de ce fournisseur. Je trouve ça tout à fait étonnant, du fait que le bilan de votre exercice soit fait. Logiquement, l'état de rapprochement au 31/12 (si c'est bien la date de clôture), devrait faire apparaître l'écart. Qu'en est-il ? Cordialement, Venaig Curieusement, je ne vois pas d'écart. Je crois que le relevé a tout simplement été oublié. C'est le dernier de l'année et le comptable a terminé l'exercice sans tenir compte du dernier relevé (qui ne contient que cette opération).
	Message écrit le: 31/03/2008 19:06
Lhm Messages: 8 Inscrit le: 04/09/2007	En fait j'ai l'impression que l'exercice a été arrêté au 28/12 et non au 31/12, comme inscrit sur les documents.
	Message écrit le: 31/03/2008 20:08
Venaig Expert-comptable Modératrice Compta Online Messages: 3428 Inscrit le: 15/12/2007 Région: 56 - morbihan	Bonsoir, Je trouve ça tout à fait étonnant qu'un comptable établisse un bilan, sans vérifier s'il y a un état de rapprochement à la date de clôture, et surtout s'il est correct, alors que c'est une des premières choses qu'il faut vérifier ! Cordialement, Venaig --------------------
	Message écrit le: 31/03/2008 20:41
Claudusaix Expert-Comptable Mémorialiste en cabinet Messages: 4600 Inscrit le: 18/03/2003 Région: 87 - haute-vienne	Bonsoir Venaig, C'est peut-être un comptable qui a eu son diplôme dans un paquet bonux. Je suis outré de constater une telle erreur professionnelle. C'est le B-A-BA de tout bon comptable qui se respecte. Amicalement, --------------------
	Message écrit le: 31/03/2008 21:04
Venaig Expert-comptable Modératrice Compta Online Messages: 3428 Inscrit le: 15/12/2007 Région: 56 - morbihan	Citation : Claudusaix @ 31.03.2008 à 19:41 C'est peut-être un comptable qui a eu son diplôme dans un paquet bonux. Bonsoir Claude, Pour ce qui est de l'humour, vous concurrencez Jipé ! (lol) Mais il est vrai que lorsqu'on voit des choses comme ça, il y a de quoi être sidéré ! Cordialement, --------------------
	Message écrit le: 31/03/2008 21:11
Jipe Collaborateur comptable en cabinet Messages: 2759 Inscrit le: 22/02/2007 Région: 69 - rhône	Bonsoir, ...J'ai mon CAP humour et je prépare mon BEP option one man show (!)pour juin de cette année ! lol !! Bonne soirée ! --------------------
	Message écrit le: 31/03/2008 21:33
Lhm Messages: 8 Inscrit le: 04/09/2007	Message édité par Lhm le 31/03/2008 21:35 Citation : Venaig @ 31.03.2008 à 19:08 Bonsoir, Je trouve ça tout à fait étonnant qu'un comptable établisse un bilan, sans vérifier s'il y a un état de rapprochement à la date de clôture, et surtout s'il est correct, alors que c'est une des premières choses qu'il faut vérifier ! Cordialement, Venaig Je suis bien d'accord avec vous, à sa décharge il avait des problèmes de santé qui AMHA expliquent et excusent certaines erreurs. Il a voulu aller au bout de son travail, même s'il n'aurait peut-être pas dû. Heureusement je n'ai rien retrouvé d'autre (je ne suis pas comptable, mais suis assez ébahi aussi tellement c'est gros. Et pourtant il faut que je me débrouille avec).

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