Logo Compta Online
Avant d'imprimer ce document, pensez à l'environnement.
Conseils :

Ca 12 et tva sur les encaissements



4 réponses
8580 lectures
Posté dans le forum Forum Comptabilité générale
Message écrit le: 03/04/2008 11:59
Lisa44

Employé en comptabilité
Messages: 3
Inscrit le: 03/04/2008
Région: 44 - loire-atlantique


Bonjour,
Je m'occupe de la comptabilité d'une société qui est créée depuis novembre 2007. Les premières factures clients n'ont été faites qu'au 31/12/2007. Cette société était imposée à l'IR, j'ai du mal à appliquer pour la CA 12 le montant de la TVA collectée.
Pour moi le montant du chiffre d'affaire de la CA 12 doit correspondre à celui qui est indiqué sur le formulaire 2033. Mais dans ce cas, le montant de tva à régler ne correspond pas aux encaissements.
Comment puis-je faire ?
Est ce que le montant au 31/12 des créances client et la tva correspondant peut être indiqué, sans trop de soucis vis à vis des impôts sur la CA 12 en sommes à imputer.

Je vous remercie de votre aide.
Je viens de découvrir ce site qui a l'air génial et qui me sera d'une aide précieuse.

Cordialement

Message écrit le: 03/04/2008 12:55
Sandra schmidt

Rédactrice et modératrice Compta Online


Messages: 6862
Inscrit le: 04/11/2007
Région: 75 - paris


Bonjour,

Pour commencer, certains sujets ayant déjà été traités, je vous invite à faire une recherche sur ce site (loupe à droite)...

Ensuite, je pense que ce sujet devrait répondre à vos questions :

https://www.compta-online.com/forum/index.php?showtopic=17207

Dans le cas contraire, je vous invite à en poser d'autres.

Cordialement

--------------------


Message écrit le: 08/04/2008 14:56
Lisa44

Employé en comptabilité
Messages: 3
Inscrit le: 03/04/2008
Région: 44 - loire-atlantique


Bonjour,
Merci pour votre réponse, mais je ne trouve pas une réponse exacte à ma question.
Je ne comprends pas comment je peux inscrire sur ma CA12, un montant de base ht et une tva collectée, sans la payer, car c'est sur les encaissements. Et je ne vois pas comment ne pas déclarer le chiffre d'affaire non encaissé, étant donné qu'il serait à zéro au 31 décembre.

Merci de bien vouloir me donner une réponse plus concrête, je suis vraiment embétée.
Cordialement

Message écrit le: 08/04/2008 16:59
Francoisecnd

Chef comptable en entreprise
Messages: 2276
Inscrit le: 30/11/2006
Région: 93 - seine-saint-denis


Bonjour,

Par définition, la TVA sur les encaissements ne s'applique qu'aux encaissements.
Donc, si vous n'avez eu aucun règlement client sur 2007, vous devez déclarer 0.
Sur 2008 vous déclarerez tous les encaissements faits en 2008, factures de 2007 et 2008 réglées incluses.

Sur votre liasse, il y aura bien un chiffre d'affaire, mais le contrôle avec votre CA12 se fera aussi par la variation du poste client.
Et l'on pourra justifier par = CA n + (solde 411 n-1) - (solde 411 n).

Est-ce plus clair ?

--------------------


Message écrit le: 10/04/2008 12:33
Lisa44

Employé en comptabilité
Messages: 3
Inscrit le: 03/04/2008
Région: 44 - loire-atlantique


Bonjour

Oui merci beaucoup plus clair.
Je vais pouvoir faire mes déclarations sans état d'ames.

Merci de votre réponse.

Cordialement

Sujet à lire sur Compta Online : https://www.compta-online.com/tva-sur-les-encaissements-t19616
Liste des forums sur Compta Online : https://www.compta-online.com/listeForums
Avertissement : Ce site permet aux internautes de dialoguer librement sur le thème de la comptabilité.
Les réponses des Internautes et des membres du forum n'engagent en aucun cas la responsabilité de Compta Online.
Tout élément se trouvant sur ce site est la propriété exclusive de Compta Online, sous réserve de droits appartenant à des tiers.
Toute copie, toute reprise ou tout usage des photographies, illustrations et graphismes, ainsi que toute reprise de la mise en page figurant sur ce site, ainsi que toute copie ou reprise en tout ou partie des textes cités sur ce site sont strictement interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

Toute reprise ou tout usage, à quelque titre que ce soit, des marques textuelles, graphiques ou combinées (comme notamment les logos) sont également interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

© 2003-2024 Compta Online
S'informer, partager, évoluer