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Conseils :

Dépôt de garantie rémunéré



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Posté dans le forum Forum Comptabilité générale
Message écrit le: 02/05/2008 12:08
Bug79


Messages: 19
Inscrit le: 19/06/2007
Région: 31 - haute-garonne


Bonjour,

J'ai une question relative à une dépôt de garantie rémunéré en fin d'année. Pour pouvoir l'enregistrer, faut-il considérer ce dépôt comme un compte à terme avec le création d'un compte spécifique en 512, ou bien simplement comme un dépôt et cautionnement.
Si c'est le cas, vous pouvez m'éclairer sur l'écriture du dépôt, des intérêts perçus ... j'ai lu qu'il fallait utiliser le compte 58 pour compenser les mouvements de fonds entre le compte courant et le compte à terme, mais je ne comprend pas le principe.

Merci d'avance

Message écrit le: 02/05/2008 13:03
Comptabesoindai..

Employé en comptabilité
Messages: 14
Inscrit le: 02/05/2008
Région: 75 - paris


Quel dépot de garantie parlez-vous?

--------------------
Merci et bonne journée


Message écrit le: 02/05/2008 13:22
Bug79


Messages: 19
Inscrit le: 19/06/2007
Région: 31 - haute-garonne


IL s'agit d'un dépôt de garantie versée lors de la souscription d'un contrat TOTAL pour le péage et l'essence. Ce dépôt est rémunéré à 3% l'an. Et je ne sais pas comment passer les écritures.

Message écrit le: 02/05/2008 14:52
Comptabesoindai..

Employé en comptabilité
Messages: 14
Inscrit le: 02/05/2008
Région: 75 - paris


Je pense que c'est dans le compte 275 dépot et cautionnements.


--------------------
Merci et bonne journée


Message écrit le: 02/05/2008 15:01
Bug79


Messages: 19
Inscrit le: 19/06/2007
Région: 31 - haute-garonne


Et pour ce qui est de la rémunération annuelle qui s'ajoute au dépôt de garantie comment je l'enregistre? Je suis un peu perdu avec les subtilités des produits financiers.

Message écrit le: 02/05/2008 15:21
Chill74

Employé en comptabilité
Messages: 96
Inscrit le: 07/04/2008
Région: 74 - haute-savoie


Bonjour, petite question :

Lorsque l'on va vous le rembourser, ce sera au prix d'achat??

Il ne prend pas de valeur??

Dans ce cas je pense qu'il faut l'immobilisé, et enregistrer les produits financiers en 76.

Cordialement

Message écrit le: 02/05/2008 15:47
Bug79


Messages: 19
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Région: 31 - haute-garonne


IL s'agit d'un dépôt de garantie avec des intérêts qui sont capitalisés. Lors du remboursement, il me verseront le dépôt majoré des interêts.

Message écrit le: 02/05/2008 15:57
Guill@ume

Collaborateur comptable en cabinet
Messages: 33
Inscrit le: 14/11/2007


Bonjour,

Dans ce type de contrat, le dépôt de garantie versé initialement est producteur d'intérêts.
Le dépôt de garantie versé initialement s'enregistre dans le compte 275.
Ensuite, tous les ans, les intérêts générés viennent augmenter ce dépôt initial mais ne seront versés en trésorerie qu'a la restitution du dépôt de garantie.
Donc tous les ans, l'écriture à passer est : 275 à 76 (pdts financiers) car il faut rattacher le produits à l'exercice concerné.
Au terme du contrat, le dépôt de garantie sera remboursé avec les intérêts et soldera le compte 275 qui lui, a été mouvementé tous les ans.

En espérant avoir été clair.

Bien à vous.

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Guill@aume


Message écrit le: 02/05/2008 16:01
Chill74

Employé en comptabilité
Messages: 96
Inscrit le: 07/04/2008
Région: 74 - haute-savoie


D'accord,

je ne connaissais pas ce genre de dépôt de garantie.

Merci à guillaume pour son explication, c'est trés clair.

Par contre cela implique que toute les années on modifie le montant du dépôt dans le logiciel d'immo, ce qui n'est pas trés pratique.

Cordialement

Message écrit le: 02/05/2008 16:27
Bug79


Messages: 19
Inscrit le: 19/06/2007
Région: 31 - haute-garonne


Je vous remercie pour votre aide précieuse et votre explication claire et concise. Je viens de comprendre le fonctionnement de ce type de dépôts de garantie rémunérée. Merci

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