Logo Compta Online
Avant d'imprimer ce document, pensez à l'environnement.
Conseils :

Achat - avances



5 réponses
1329 lectures
Posté dans le forum Forum Comptabilité générale
Message écrit le: 18/05/2008 14:23
Philippemontoy

Employé en comptabilité
Messages: 1
Inscrit le: 18/05/2008
Région: 33 - gironde


Bonjour,

quelqu'un pourrait 'il m'aiguiller....

je suis en train de tenir la comptabilité d'une entreprise individuelle...
et le problème suivant se pose à moi:

le gérant réalise de nombreux achats sur internet
le paiement de la totalité de la facture se fait par CB avant d'avoir reçu les documents, marchandise etc....

je souhaiterai savoir comment enregistré les opération afférentes
à savoir paiement sur internet
puis écriture lors de la reception de la marchandise
faut - il passer par un compte d'acomptes avance sachant qu'il n'y pas pas de facture d'acompte avance .?

merci

Message écrit le: 18/05/2008 15:16
Miss titine

Etudiant
Messages: 49
Inscrit le: 28/11/2007


Bonjour,

Je viens te donner mon avis sur ton problème.
Dans la mesure où l'on ne peut enregistrer qu'à partir de documents (factures notamment), il me semble que tu ne puisse pas enregistrer les opérations faites sur Internet le jour où cela a été fait. A mon avis, c'est lors de la réception de la facture que tu pourras le faire en utilisant un compte de tiers. Et ce ne sera qu'une fois le décaissement effectué que tu pourras mouvementer le compte banque (car paiement par carte bancaire).

En espérant que mon raisonnement est le bon...
A bientot

--------------------


Message écrit le: 18/05/2008 19:38
Novice43


Messages: 33
Inscrit le: 09/05/2008
Région: 75 - paris


Bonjour,

N'y a t-il pas dans le PCG un compte qui s'appelle "fournisseur, factures non parvenues ?".

A méditer,
Cordialement,
Novice

--------------------


Message écrit le: 18/05/2008 20:26
Miss titine

Etudiant
Messages: 49
Inscrit le: 28/11/2007


Rebonjour,

Le compte "Facture non parvenues" est à utiliser lors de la clôture de l'exercice : lorsque l'on veut attacher une charge relative à l'exercice alors que le fournisseur bien qu'aillant livré la marchandise (ou autres...) n'a pas fait parvenir la facture...

Cordialement,

--------------------


Message écrit le: 18/05/2008 20:30
Magda


Messages: 1315
Inscrit le: 29/11/2007


Bonjour,

Effectivement, le compte "fournisseurs - factures non parvenues" est utilisé en fin d'exercice.

Vous devez passez les règlements dans le journal de banque: 401 fournisseurs / 512 banque.
Puis, à réception de la facture: 6... / 401 fournisseurs.

Message écrit le: 19/05/2008 09:43
Novice43


Messages: 33
Inscrit le: 09/05/2008
Région: 75 - paris


Bonjour,

Merci Miss Titine et Magda pour la spécificité du compte "fournisseurs, factures non parvenues".

Cordialement,
Novice

--------------------


Sujet à lire sur Compta Online : https://www.compta-online.com/achat-avances-t20656
Liste des forums sur Compta Online : https://www.compta-online.com/listeForums
Avertissement : Ce site permet aux internautes de dialoguer librement sur le thème de la comptabilité.
Les réponses des Internautes et des membres du forum n'engagent en aucun cas la responsabilité de Compta Online.
Tout élément se trouvant sur ce site est la propriété exclusive de Compta Online, sous réserve de droits appartenant à des tiers.
Toute copie, toute reprise ou tout usage des photographies, illustrations et graphismes, ainsi que toute reprise de la mise en page figurant sur ce site, ainsi que toute copie ou reprise en tout ou partie des textes cités sur ce site sont strictement interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

Toute reprise ou tout usage, à quelque titre que ce soit, des marques textuelles, graphiques ou combinées (comme notamment les logos) sont également interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

© 2003-2020 Compta Online
S'informer, partager, évoluer