Message écrit le: 09/07/2005 20:23
Mad Messages: Inscrit le: 01/01/1970	On a cette possibilité 1 A l'achat des tickets de restaurant auprès du frs habituel: Debit : un compte 467XXX (pour la valeur faciale des tickets donc hors commission et TVA) Debit : le compte 6221 Commissions (pour le montant des commissions) Dévit : la TVA sur les commissions Crédit : Le compte fournisseurs 2 A la date de comptabilisation des salaires, donc en fin de mois : Débit : le compte 6414 (pour la part patronale, en générale 50% de la valeur faciale du ticket) Débit : le compte 421 (pour la part salariale) Crédit : compte 467XXX (pour le total) Schématiquement, en fin d'année :Le compte 467XXX, s'il est débiteur, correspond à ton solde de ticket resto, qu'il conviendra de rapprocher à ton inventaire physique de TK En charge, nous aurons la part patronnale Puis, il y a lieu de solder le compte 467XXX par le compte 486 CCA. J'espère avoir répondu à ta question. Bonne continuation

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