Message écrit le: 18/12/2008 20:53 | |
Virginy Etudiant Messages: 5 Inscrit le: 18/12/2008 Région: 77 - seine-et-marne | Bonjour, Je suis étudiante en management et j'ai cours d'analyse financière. Je créée fictivement une entreprise et j'aurais besoin d'une info au niveau du bilan prévisionnel : mon bilan d'ouverture est lui équilibré : ACTIF PASSIF Machines : 70 000 Capital 40 000 Matériel info : 5 000 Emprunts banque : 100 000 Caution : 10 000 Dettes fournisseurs : 70 000 Banque : 125 000 Total : 210 000 Total : 210 000 Quand je fais mon compte de résultats j'arrive à un bénéfice de 6 000¤ d'où selon moi le bilan prévisionnel : ACTIF PASSIF Machines : 70 000 7000 63 000 Capital 40 000 Bénéfice : 6 000 Matériel info : 5 000 1000 4000 Emprunts banque : 80 000 Caution : 10 000 10 000 Dettes fournisseurs : 35 000 Banque : 76 000 Total : 153 000 Total : 161 000 La différence est de 8 000¤ et je ne vois pas du tout d'où elles peuvent venir. 8 000¤ c'est aussi le prix de l'amortissement dans le bilan prévisionnel alors je pense que c'est lié mais je ne vois pas où j'ai fait l'erreur. Des avis ? Merci d'avance |
Message écrit le: 18/12/2008 21:01 | |
Gmenant Cadre du secteur privé Messages: 627 Inscrit le: 25/05/2008 | Bonsoir, Revoyez votre compte de résultat, je pense plutôt que vous avez une perte de 2000 euros. Avez-pris en compte la dotation aux amortissements pour 8000 euros dans les charges ? l'erreur vient surement de là. Cordialement -------------------- |
Message écrit le: 18/12/2008 21:49 | |
Virginy Etudiant Messages: 5 Inscrit le: 18/12/2008 Région: 77 - seine-et-marne | Message édité par Virginy le 18/12/2008 21:50 Bonsoir,Je ne pense pas m'etre trompée dans mon compte de résultats j'ai des charges diverses (impots, salaires, charges sociales, entretien etc) et des produits et j'arrive à un bénéfice. Oui j'ai également mis dans les charges les 8000¤ de dotations aux amortissements. Cordialement |
Message écrit le: 18/12/2008 23:01 | |
Claudusaix Expert-Comptable Mémorialiste en cabinet Messages: 4600 Inscrit le: 18/03/2003 Région: 87 - haute-vienne | Bonjour, Et vous n'avez ni de stock ni de créance clients ? Cordialement, -------------------- |
Message écrit le: 19/12/2008 08:07 | |
Virginy Etudiant Messages: 5 Inscrit le: 18/12/2008 Région: 77 - seine-et-marne | Bonjour, Non aucun stock et pas de créance clients. C'est une salle de fitness donc pas de stock et on part du principe que les clients payent leur abo dans l'année donc pas de créances clients. Cordialement |
Message écrit le: 19/12/2008 08:51 | |
Virginy Etudiant Messages: 5 Inscrit le: 18/12/2008 Région: 77 - seine-et-marne | Citation : Gmenant @ 18.12.2008 à 21:01 Bonsoir, Revoyez votre compte de résultat, je pense plutôt que vous avez une perte de 2000 euros. Avez-pris en compte la dotation aux amortissements pour 8000 euros dans les charges ? l'erreur vient surement de là. Cordialement Bonjour, Et d'ailleurs en y réfléchissant même si j'avais oublié les 8000¤ j'aurais eu un résultat de -2000¤ au lieu de 6000¤ mais j'aurais du enlevé -2000¤ au niveau de la banque donc toujours la différence de 8000e non ? Merci d'avance |
Message écrit le: 19/12/2008 08:58 | |
Gmenant Cadre du secteur privé Messages: 627 Inscrit le: 25/05/2008 | Bonjour, Comme on ne sait pas comment vous avez bâti votre bilan de clôture, ni votre compte d'exploitation il est bien difficile d'y voir clair. Cordialement -------------------- |
Message écrit le: 19/12/2008 09:14 | |
Gmenant Cadre du secteur privé Messages: 627 Inscrit le: 25/05/2008 | Re, Une perte ne se traduit pas obligatoirement par une baisse d'un actif, et j'ai l'impression qu'il y a quelque chose qui cloche dans votre approche. Il serait intéressant d'indiquer les mouvements pris en compte pour déterminer le compte banque à la clôture. Le solde étant de 125000 à l'ouverture et 76000 à la clôture. Cordialement -------------------- |
Message écrit le: 19/12/2008 16:38 | |
Micka Expert-Comptable Stagiaire en cabinet Messages: 694 Inscrit le: 25/11/2006 Région: 33 - gironde | Citation : Virginy @ 19.12.2008 à 08:51 Citation : Gmenant @ 18.12.2008 à 21:01 Bonsoir, Revoyez votre compte de résultat, je pense plutôt que vous avez une perte de 2000 euros. Avez-pris en compte la dotation aux amortissements pour 8000 euros dans les charges ? l'erreur vient surement de là. Cordialement Bonjour, Et d'ailleurs en y réfléchissant même si j'avais oublié les 8000¤ j'aurais eu un résultat de -2000¤ au lieu de 6000¤ mais j'aurais du enlevé -2000¤ au niveau de la banque donc toujours la différence de 8000e non ? Merci d'avance Bonjour, Une dotation aux amortissements n'est pas une charge décaissable. Donc, elle n'aura jamais d'effet sur la trésorerie. En partant du résultat pour aller vers le solde de trésorerie final : Résultat : 6 000 + amortissements exercice : + 8 000 - variation du BFR : - 35 000 - remboursements emprunts : - 20 000 + solde de trésorerie initial : + 125 000 = solde de trésorerie final : 84 000 au lieu de 76 000 Moi, j'aurais envie de croire que tu nous les as décaissés, ces amortissements... Cordialement, Michaël -------------------- |
Message écrit le: 19/12/2008 17:35 | |
Gmenant Cadre du secteur privé Messages: 627 Inscrit le: 25/05/2008 | Citation : Micka @ 19.12.2008 à 16:38 Moi, j'aurais envie de croire que tu nous les as décaissés, ces amortissements... l Bonsoir, C'est bien que je pense aussi d'où ma demande du détail des mouvements ! Cordialement -------------------- |
Message écrit le: 19/12/2008 17:38 | |
Jipe Collaborateur comptable en cabinet Messages: 2759 Inscrit le: 22/02/2007 Région: 69 - rhône | Bonjour, A mon avis votre problème est insoluble si nous n'avons pas toutes les cartes en mains !! (écritures comptables, bilan et compte de résultats). Dites nous si vous faites votre comptabilité "à la main" ou en utilisant un outil informatique. Si vous avez un logiciel, il existe parfois, une option qui permet de recaluler les soldes en cours...si vous avez cette option, lancez cette application ! Sauf à embaucher l'inspecteur Colombo je ne vois pas comment à partir des quelques éléments que vous nous donner, il est possible de solutionner votre problème... Cordialement, -------------------- |
Message écrit le: 19/12/2008 22:43 | |
Virginy Etudiant Messages: 5 Inscrit le: 18/12/2008 Région: 77 - seine-et-marne | Bonsoir, Le problème est résolu en effet j'avais décaissé les dotations aux amortissements. Merci à vous Virginie |