Message écrit le: 16/03/2009 14:28
Dtropic Employé en comptabilité Messages: 13 Inscrit le: 22/04/2008 Région: 38 - isère	Message édité par Nad64 le 16/03/2009 14:31 Bonjour à tous, J'ai un devoir a rendre mais je ne comprends pas l'énoncé. Voici le devoir en fichier joint. Merci à tous ! Deborah. Information Bonjour, Le forum est gratuit et libre d'accès à tous sous réserve de lire et respecter les règles disponibles ici. 6.1- Pour les étudiants comptables : le forum n'est pas le lieu où vous pourrez vous faire corriger vos devoirs. Il s'agit d'un forum de discussion sur le thème de la comptabilité et non un forum de soutien scolaire. Pensez à consulter l'espace étudiants. Si vous ne respectez pas les règles de notre site, votre profil membre sera supprimé... Cordialement, L'équipe de modération Compta Online (Nombre de téléchargements: 21) exo_2.pdf (vous devez être membre de Compta Online pour télécharger les fichiers. S'inscrire gratuitement ici) --------------------
	Message écrit le: 16/03/2009 14:38
Gmenant Cadre du secteur privé Messages: 627 Inscrit le: 25/05/2008	Bonjour, Votre exercice consiste à faire un rapprochement bancaire et ensuite à passer les écritures correspondantes. N'attendez pas que le travail soit fait à votre place sur le forum. Cordialement --------------------
	Message écrit le: 16/03/2009 17:06
Dtropic Employé en comptabilité Messages: 13 Inscrit le: 22/04/2008 Région: 38 - isère	Je n'attends pas qu'on me donne les réponses...j'avais simplement besoin de compréhension. MErci quand meme de votre réponse. --------------------
	Message écrit le: 17/03/2009 10:04
Dtropic Employé en comptabilité Messages: 13 Inscrit le: 22/04/2008 Région: 38 - isère	Message édité par Dtropic le 17/03/2009 10:06 Bonjour J'ai un petit problème, voici mon rapprochement bancaire . Je n'arrive pas à tomber sur le même solde entre les deux compte. A LA BANQUE solde : 52774.84 -7596.50 -10000 14999.4 13500 -28790.3 CHEZ NOUS solde : 57439.5 -10000 -2593.70 26196.60 -225.14 -20274.36 2621.46 -19326.12 Merci à tous de m'aider --------------------
	Message écrit le: 17/03/2009 13:09
Jessica306 Collaborateur social en cabinet Messages: 62 Inscrit le: 11/06/2008 Région: 75 - paris	Bonjour Il faut savoir que c'est le releve a la banque qui est toujours valider ( en gros pratiquement aucune erreur ne peut y apparaitre) Vu la difference il faut donc verifier si dans votre compte de la societe il n'y aurais des cheques oublié lors de l'enregistrement compteble) il peut y avoir des difference entre un cheque que vous avez comptabiliser et celui qui apparait a la banque : dans ce cas passez une ecritures de regularisation Cordialement --------------------
	Message écrit le: 17/03/2009 13:21
Dtropic Employé en comptabilité Messages: 13 Inscrit le: 22/04/2008 Région: 38 - isère	Merci jessica de ta réponse. C'est un exercice l'énoncé est en fichier joint plus haut. J'ai vérifié plusieurs fois mon tableau et je ne comprends pas d'ou vient mon erreur. Merci Deb --------------------
	Message écrit le: 17/03/2009 13:59
Nad64 Responsable comptable en entreprise Messages: 2343 Inscrit le: 13/10/2005 Région: 64 - pyrénées-atlantiques	Bonjour, Pour ma part, je ne vois pas comment vous pouvez faire un rapprochement bancaire vu que vous n'avez pas le solde de la banque au 31/12. En effet, vous avez pris le solde au 30/11 et ajouté ou retranché les mouvements du relevé. Le problème, c'est que vous n'avez pas toutes les opérations de décembre comme dit dans votre énoncé. Donc pour moi, vous ne pouvez passer que les écritures en comptabilité. Cordialement, --------------------
	Message écrit le: 17/03/2009 14:35
Dtropic Employé en comptabilité Messages: 13 Inscrit le: 22/04/2008 Région: 38 - isère	Bonjour Nad, En effet, votre résonnement est très juste. Mais je no comprends pas quelles opération saisir. Pouvez vous m'éclairer ? Merci --------------------
	Message écrit le: 17/03/2009 14:42
Nad64 Responsable comptable en entreprise Messages: 2343 Inscrit le: 13/10/2005 Région: 64 - pyrénées-atlantiques	Bonjour, Le but d'un rapprochement bancaire est de justifier l'écart entre le solde du compte 512 et le solde du compte du relevé bancaire. Dans votre exercice, il y a des opérations qui ont été mouvementés sur le relevé mais qui n'ont pas été passés en comptabilité. Par exemple (mais je ne vais pas tout vous dire pour ne pas faire votre exercice à votre place) le virement des salaires débités à la banque mais non passé en comptabilité. Vous devez donc passer les écritures omises en comptabilité. Une fois toutes ces écritures passées, l'écart restant est justifié: par exemple des remises de chèques passées en compta mais non encore crédité par la banque. Mais ici, dans votre exercice, je ne pense pas qu'on puisse justifier l'écart puisqu'on ne connait pas le solde au 31/12. Cordialement, --------------------
	Message écrit le: 17/03/2009 15:16
Dtropic Employé en comptabilité Messages: 13 Inscrit le: 22/04/2008 Région: 38 - isère	Voici les ecritures que je passerai : 401.........7000 (mais on ne sais pas a qui est destiné le chèque ??) 512................7000 401.........3000 (idem) 512................3000 627.........2593.70 (l'escompte s'enregistre dans ce compte ?) 512.........26196.6 5114..................28790.30 401.........19326.12 (l'effet est un fournisseur ?) 512......................19326.12 761.........2621.46 512....................2621.46 627.........225.14 512..................225.14 421..........20274.36 512.......................20274.36 Quand pensez vous ? Merci --------------------
	Message écrit le: 17/03/2009 15:27
Nad64 Responsable comptable en entreprise Messages: 2343 Inscrit le: 13/10/2005 Région: 64 - pyrénées-atlantiques	Message édité par Nad64 le 17/03/2009 15:33 Re Le compte 512 au 30/11= 71 378, 90 Opérations passées en compta mais non encore mouvementé à la banque au 30/11 - Chèque 9007701 : 7000 - Chèque 9007702: 3000 - Domiciliation effet échu:7 596.50 Relevé bancaire au 30/11: 73782,4 -7000-3000+7596.5 = 71 378,9 Donc les 2 chèques et les effets sont déjà passés en compta en novembre mais n'étaient pas encore mouvementé à la banque au 30/11, donc pas d'écritures pour ces trois mouvements. Après, il n'y a que les agios d'escompte qui ne sont pas passés en compta et pas la remise entière. Cordialement, --------------------
	Message écrit le: 17/03/2009 15:53
Dtropic Employé en comptabilité Messages: 13 Inscrit le: 22/04/2008 Région: 38 - isère	Ok j'ai compris. Donc voici les écritures : 6275.........2593.70 (l'escompte s'enregistre dans ce compte ?) 512....................2593.70 401.........19326.12 (l'effet est un fournisseur ?) 512......................19326.12 761.........2621.46 512....................2621.46 627.........225.14 512..................225.14 421..........20274.36 512.......................20274.36 Pouvez vous juste me corriger ces écritures ? Merci beaucoup. --------------------

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