Message écrit le: 23/07/2009 21:19 | |||
Papoune Employé en comptabilité Messages: 3 Inscrit le: 23/07/2009 Région: 47 - lot-et-garonne | Bonsoir, j'ai besoin d'aide pour passer une écriture, j'ai fait une facture, à la demande du Maître d'oeuvre du chantier, qui veut cette présentation, mais maintenant je suis perdue et je n'ai pas de réponse dans le forum à ce sujet, voici ma facture avec des montants simplifiés : Vente HT 100.00 Compte prorata 0.75% - 0.75 Retenue de garantie 5% - 5.00 Total HT 94.25 TVA 18.47 Total TTC à payer 112.72 En sachant que la retenue de garantie je la récupère dans 1 an pour 5.98 TTC, merci de me diriger pour les écritures. Comptant sur vos réponses -------------------- | ||
Message écrit le: 23/07/2009 23:34 | |||
Jex94 Fiscaliste en entreprise Messages: 963 Inscrit le: 23/10/2008 Région: 94 - val-de-marne | Bonjour, Le schéma est le suivant : Je reprends l'exemple avec seulement 5 ¤ de retenue de garantie HT car je ne sais pas à quoi correspond le "compte prorata" (Pouvez-vous nous préciser de quoi s'agit-il ?). Donc Vente à 100 ¤ HT, dont 5 ¤ HT de retenue de garantie, TVA Collectée 19.60% = 19.60 ¤ Compte Débit Crédit 411700 5.98 411100 113.62 706000 100.00 445710 19.60 Cordialement Jex -------------------- | ||
Message écrit le: 24/07/2009 10:54 | |||
Papoune Employé en comptabilité Messages: 3 Inscrit le: 23/07/2009 Région: 47 - lot-et-garonne | Bonjour, Tout d'abord merci d'avoir répondu, Il s'agit d'un marché privé pour une résidence, ça fonctionne comme un marché public, le compte prorata correspond au frais de gestion du chantier (eau électricité ...) ces frais sont prélevé à chaque intervenant mais à des niveaux différents. Pour nous c'est 0.75% du marché HT. Si je suis votre proposition elle ne correspond pas à ma facture, et si nous avons un contrôle est ce que nous n'allons pas avoir des soucis. Dans l'attente de vos réponses, merci. -------------------- | ||
Message écrit le: 24/07/2009 14:24 | |||
Claudusaix Expert-Comptable Mémorialiste en cabinet Messages: 4600 Inscrit le: 18/03/2003 Région: 87 - haute-vienne | Bonjour, Il y a une règle absolue : le net à payer correspond toujours au compte client (4111) pour une facture de vente. Aussi, il faut passer l'écriture suivante :
Cordialement, -------------------- | ||
Message écrit le: 24/07/2009 15:14 | |||
Papoune Employé en comptabilité Messages: 3 Inscrit le: 23/07/2009 Région: 47 - lot-et-garonne | Re bonjour, Merci pour ces éclaircissements, mais est ce que ça ne pose pas soucis que les écritures et la facture soit différentes, par exemple le montant de la TVA. Dans tous les cas un grand MERCI, pour les réponses et votre rapidité. Salutations les meilleures à tous. -------------------- | ||