Message écrit le: 25/07/2009 10:11 | |
Sebast31600 Responsable du social en entreprise Messages: 2 Inscrit le: 25/07/2009 Région: 32 - gers | Bonjour à tous, Je suis artisan et viens prendre conseil auprès de vous pour un problème de saisie comptable : J'ai posé un parquet chez une cliente dont l'acompte pour la commande fournisseur a été rêglé par elle (une promotion qui s'arrêtait le lendemain). Elle a fait établir une facture à mon nom, dont j'ai rêglé le solde à la livraison. Comment passer cet achat fournisseur (TVA à 19.6% évidemment), rêglé en partie par l'entreprise et en partie par la cliente, et que facturer à la cliente, qui bénéficie d'une TVA à taux réduit à 5.5% pour les matériaux et leur pose ? Passer par un acompte peut-être ? Et comment équilibrer le compte fournisseur ? Merci d'avance pour vos réponses ! Cordialement, Sébastien |
Message écrit le: 25/07/2009 13:41 | |
Venaig Expert-comptable Messages: 3428 Inscrit le: 15/12/2007 Région: 56 - morbihan | Bonjour Sebast31600, Alors, pour solutionner votre problème, voilà ce que vous devriez faire, en partant sur la base que le HT de votre facture soit de 100 euros, que votre refacturation de 200 euros, et que votre cliente ait versé 20 euros HT. Ainsi, vous auriez : Citation : Journal d'achat ________ date facture ________ 601 ................................................. 100.00 44566 ............................................. 19.60 4191 ........................................................... 23.92 401 ............................................................. 95.68 ________ ________ Citation : Journal de vente ________ date facture ________ 411 ................................................. 187.08 4191 ............................................... 23.92 706 (ou 704) ................................................ 200.00 44571 .......................................................... 11.00 (5.5%) ________ ________ Citation : Journal de banque ________ paiement _________ 401 ................................................. 95.68 512 .............................................................. 95.68 ________ client _________ 512 ................................................. 187.08 411 .............................................................. 187.08 ________ _________ Donc, comme vous le constaterez, j'utiliserais le compte 4191 - Clients, avances et acomptes reçus sur commandes, pour faire le lien entre votre facturation et la facture du magasin. En effet, même si la cliente règle directement le magasin, c'est en quelque sorte une avance qu'elle fait pour vous. Cordialement, Venaig -------------------- |
Message écrit le: 26/07/2009 21:31 | |
Sebast31600 Responsable du social en entreprise Messages: 2 Inscrit le: 25/07/2009 Région: 32 - gers | Merci Dramuig, C'est on ne peut plus clair, merci beaucoup. |