Message écrit le: 30/09/2009 18:30
Sissie Responsable comptabilité générale en entreprise Messages: 5 Inscrit le: 30/09/2009 Région: 59 - nord	Bonjour, Je souhaiterais avoir des éclaircissements à propos des livraisons à soi-même. Je voudrais savoir dans quel journal je dois enregistrer les livraisons à soi-même. Pour ce qui concerne mon cas, il s'agit d'un logiciel créé par ma société pour ma société. Ma comptable m'a dit de créer une facture que j'enregistre à la fois dans le journal d'achat et dans le journal de vente, mais du coup ces "deux factures" ne seront jamais soldées puisqu'il n'y a pas de mouvement d'argent. Merci d'avance pour votre aide
	Message écrit le: 30/09/2009 21:07
Jeff84 Expert-Comptable salarié en cabinet Messages: 1195 Inscrit le: 13/04/2009 Région: 84 - vaucluse	Bonjour, Je passe personnellement les LASM dans le journal d'OD (petit rappel : 2... et 44562 par 72 et 44571). Il n'y a pas de facture à proprement parler à établir car c'est une opération interne, mais il faut tout de même avoir la liste des éléments justifiant le montant enregistré. Cordialement, --------------------
	Message écrit le: 02/10/2009 09:42
Sissie Responsable comptabilité générale en entreprise Messages: 5 Inscrit le: 30/09/2009 Région: 59 - nord	Bonjour, je vous remercie de votre réponse qui correspond effectivement à ce que j'avais déjà lu sur ce forum. Mais j'ai besoin d'autres précisions. Voici ce que m'écrit ma comptable à propos de ma livraison à soi-même : "Que les factures soient comptabilisées en achats ou en OD, il faudra les solder en faisant une compensation d'un compte client sur un compte fournisseur." Or, si on comptabilise ainsi : 205000 en débit+44562 en débit et 720000 en crédit+44571 en crédit, il n'apparait pas de compte client ni de compte fournisseur. Alors je ne comprends plus rien. Pouvez-vous m'éclaircir sur ce sujet ? Je vous remercie d'avance pour vos explications
	Message écrit le: 02/10/2009 12:21
Jeff84 Expert-Comptable salarié en cabinet Messages: 1195 Inscrit le: 13/04/2009 Région: 84 - vaucluse	Bonjour, La LASM est par définition une opération interne. Donc, aucun compte tiers ne doit intervenir. Je ne comprends a priori pas la demande de votre comptable. A votre place, j'enregistrerais cela de manière classique, et je lui enverrai une sauvegarde en lui demandant de vous dire si c'est exact. Il y a de grandes chances qu'elle dise oui et que cela s'arrête là... Cordialement, --------------------
	Message écrit le: 02/10/2009 15:57
Loic6354 Directeur de bureau en cabinet Messages: 182 Inscrit le: 11/12/2008 Région: 85 - vendée	Bonjour, Personnellement, pour les LASM, je fais faire des Factures même s'il s'agit de travaux en interne. Donc, je suis OK avec votre comptable. 1- Vous éditez une Facture/Client en indiquant les Prestations effectuées (comme pour tout autre client). Cette facture se retrouvera dans un Jal de Ventes avec les autres : D411xx à C72 + C44571 2- Vous enregistrez ensuite cette même Facture/Fournisseur dans un Jal d'Achats : D21xxx + D44562 à C401xx 3- Vous passez une OD : D401xx à C411xx pour Solder les comptes.
	Message écrit le: 02/10/2009 16:26
Jeff84 Expert-Comptable salarié en cabinet Messages: 1195 Inscrit le: 13/04/2009 Région: 84 - vaucluse	Oui après tout cela revient au même (même si cela me choque au niveau du principe), et a l'avantage de la contenter. Cordialement, --------------------
	Message écrit le: 02/10/2009 17:49
Pattydub Comptable en entreprise Messages: 87 Inscrit le: 15/11/2008 Région: 69 - rhône	Citation : Loic6354 @ 02.10.2009 à 15:57 Bonjour, Personnellement, pour les LASM, je fais faire des Factures même s'il s'agit de travaux en interne. Donc, je suis OK avec votre comptable. 1- Vous éditez une Facture/Client en indiquant les Prestations effectuées (comme pour tout autre client). Cette facture se retrouvera dans un Jal de Ventes avec les autres : D411xx à C72 + C44571 2- Vous enregistrez ensuite cette même Facture/Fournisseur dans un Jal d'Achats : D21xxx + D44562 à C401xx 3- Vous passez une OD : D401xx à C411xx pour Solder les comptes. Bonjour, Ce qui revient à effectuer une compensation entre dette et créance : je croyais que ce principe n'était pas correct? Cordialement Patty --------------------
	Message écrit le: 02/10/2009 18:24
Loic6354 Directeur de bureau en cabinet Messages: 182 Inscrit le: 11/12/2008 Région: 85 - vendée	Bonjour, Dans ce cas de figure, c'est différent. Jeff84 : Cette méthode permet d'incorporer les LASM dans la Facturation (puisque c'est du CA) au niveau du logiciel de Gestion Commerciale et ainsi ne pas fausser les Statistiques. D'autre part, ainsi, on peut faire le parallèle entre Facturation et Comptabilité, et avoir une PJ en bonne et due dans le dossier des Immos.
	Message écrit le: 02/10/2009 22:13
Nad64 Responsable comptable en entreprise Messages: 2343 Inscrit le: 13/10/2005 Région: 64 - pyrénées-atlantiques	Bonsoir, Moi, je fais une facture réelle pour la concordance entre la comptabilité et la partie commerciale mais je comptabilise comme Jeff84: 2(d) 44562(d) 72© 445710© Comme quoi... Cordialement, --------------------
	Message écrit le: 03/10/2009 10:23
Loic6354 Directeur de bureau en cabinet Messages: 182 Inscrit le: 11/12/2008 Région: 85 - vendée	Bonjour Nad64, Le problème ne repose pas sur le fonds mais sur la forme. L'écriture que vous passez est faisable si vous ne passez pas par un logiciel de Facturation. Dans votre cas, vous éditez une facture et vous passez l'écriture. Très bien ! Mais lorsque vous passez par un logiciel de Facturation (Gestion Commerciale), il n'est pas possible de transférer une facture en compta sans la faire passer par un 411. Avec ou sans logiciel de facturation, l'essentiel est que les comptes que vous indiquez soient mouvementés (avec ou sans 401 et 411).
	Message écrit le: 03/10/2009 11:24
Nad64 Responsable comptable en entreprise Messages: 2343 Inscrit le: 13/10/2005 Région: 64 - pyrénées-atlantiques	Bonjour Loïc6354, Je parlais de ma façon de faire et en effet j'ai un logiciel de facturation mais je ne transfert pas les factures en comptabilité. Cependant, vous dîtes: Citation Cette méthode permet d'incorporer les LASM dans la Facturation (puisque c'est du CA) au niveau du logiciel de Gestion Commerciale et ainsi ne pas fausser les Statistiques. Je fais une facture surtout pour le suivi de la TVA et avoir une pièce justificative. Mais je comprends que l'écriture 401/411 interpelle Jeff84 car les livraisons à soi-même ne sont pas du CA; En attendant, comme vous le dites, qu'importe la méthode, pourvu que les bons comptes soient mouvementés. Cordialement, --------------------
	Message écrit le: 05/10/2009 09:28
Sissie Responsable comptabilité générale en entreprise Messages: 5 Inscrit le: 30/09/2009 Région: 59 - nord	Bonjour à tous Grand merci pour toutes vos réponses. J'ai pu résoudre mon problème en accord avec ma comptable. Vraiment, merci pour votre aide.
	Message écrit le: 05/10/2009 10:38
Loic6354 Directeur de bureau en cabinet Messages: 182 Inscrit le: 11/12/2008 Région: 85 - vendée	Bonjour, Nad64 : Effectivement, le mot "CA" est mal choisi. J'aurai dû parler de "Production". Sissie : On peut savoir quelle solution a été adoptée avec votre comptable ?
	Message écrit le: 05/10/2009 10:44
Sissie Responsable comptabilité générale en entreprise Messages: 5 Inscrit le: 30/09/2009 Région: 59 - nord	Bonjour, j'ai enregistré mes écritures dans le journal des ventes, dans le journal des achats, puis dans le journal des opérations diverses, comme indiqué par Loic6354. Et voilà. Encore merci.

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