Message écrit le: 15/04/2010 19:49 | |
Cathquicompte Trésorier en entreprise Messages: 17 Inscrit le: 01/05/2006 Région: 93 - seine-saint-denis | Bonjour, je désire de l'aide sur ce qui est pour moi un casse-tête, j'ai un exemple pour l'exercice 2008 et malgré cela je ne trouve pas l'astuce is 2008 : 7326.33 résultat 1556 is 296 pénalités 1192 csg non déductible ces montants font un total de 10370.33, l'is s'applique sur ce montant (15%) soit 1555.55 j'essaie d'appliquer cette formule avec les montants 2009 mais comment procéder à une intégration dans un total d'un montant (IS) que l'on ne peut connaitre puisqu'il est calculé ensuite merci de votre soutien |
Message écrit le: 15/04/2010 20:13 | |
Jipe Collaborateur comptable en cabinet Messages: 2759 Inscrit le: 22/02/2007 Région: 69 - rhône | Bonjour, Sauf erreur de ma part (je n'ai pas votre liasse ficale sous les yeux !) le résultat de 7 326.33 est APRES déduction de l'IS. Donc votre résultat avant IS est de : 7326.33 résultat + 1556 IS = 8 882 euros La base IS est donc de 8 882 + 296 + 1 192 = 10 370 euros ==> 10 370 x 15 % = 1 556 euros ! Dites nous pourquoi vous réintégrer cette CSG ? Il s'agit de la CSG qui est incluse dans les cotisations RSI du gérant ?... Inutile de la réintégrer pour le calcul de l'IS...! Cordialement, Jipé -------------------- |
Message écrit le: 28/04/2010 16:44 | |
Cathquicompte Trésorier en entreprise Messages: 17 Inscrit le: 01/05/2006 Région: 93 - seine-saint-denis | Bonjour, ouf ! merci j'ai ma réponse (c'est dommage, j'ai continué de chercher, je n'avais pas été alertée de votre réponse) vous avez raison, je résonnais de travers à partir du résultat après IS pour la csg non déductible du gérant effectivement, il s'agit de l'ancien expert-comptable qui opérait ainsi visiblement vous avez un autre point de vue comment pourrais-je confirmer ou infirmer ? je me permets de vous solliciter de nouveau pour un autre problème, véritable casse-tête à résoudre (j'ai mis un post spécifique qui n'a pas rencontré "d'amateur") auriez-vous une marche à suivre à m'indiquer ? un état de créances et dettes a été effectuée le jour d'une cession de parts entre associés (avant le départ de celui-ci) cet état faisait apparaître d'une part 1/la régul de tva : 2172.16 2/la TP à rembourser : 331 3/la différence cptes 438600 et 438700 : 654 4/ la taxe professionnelle dûe au 1/1/09 et en contrepartie les soldes dues à l'associé 1/compte associé : 865.32 2/solde dividende : 108.50 (après acpte 10000) la différence en faveur de la sciété a été viré par l'associé sortant pourriez-vous m'indiquer les comptes à mouvementer afin de régulariser ces écritures et de solder le compte associé je vous remercie vivement pour tout votre soutien Belle Journée |