Message écrit le: 17/07/2010 15:37 | |
Stephgauchet Collaborateur comptable en cabinet Messages: 2 Inscrit le: 17/07/2010 Région: 34 - hérault | Message édité par Stephgauchet le 17/07/2010 15:39 Bonjour, j'ai repris la comptabilité de ma société, j'ai passer pas mal de temps sur les differents forums sans réponse precise a ma question.Sur mon journal de caisse j'utilise le compte a la fin des mois : 5801 versement d'especes 5802 versement de cheques 5803 versement de cb soldé par les comptes 7075 ventes de marchandises taux reduit 7076 ventes de marchandises taux normal 44571 tva Sur mon journal de banque j'utilise au credit : 5801 5802 5803 jusque la rien de compliquer les comptes 580 sont soldés sauf Mon exercice se termine le 30/06 il y'a donc quelques operations effectués le 29 et 30 juin enregistré en caisse , qui apparaitront le 1 et 2 juillet sur mon journal de banque 1/ j'ai besoin de connaitre l'ecriture exacte pour solder en OD les comptes 580 le 30/06 disons 100¤ dans le compte 5802 cheque, et 150¤ dans le compte 5803 restent a solder en sachant que mon CA de juin a deja été saisies sur le journal de caisse Merci de vos réponses. |
Message écrit le: 17/07/2010 15:52 | |
Lucky luc Comptable en entreprise Messages: 2842 Inscrit le: 09/11/2007 | Bonjour, Je ne saisis pas pourquoi des versement de chèques ou CB transitent par le journal de caisse et non de banque. Ceci étant dit, dans votre journal de banque, les opérations pour les chèques ou espèces devraient être comptabilisées à mon sens à la date de remise e banque. Pour les remise en CB, s'il y a un décalage, je les laisserais en place en 58. Il ne s'agit nullement de produits à recevoir. Cordialement. Luc -------------------- |
Message écrit le: 17/07/2010 16:04 | |
Stephgauchet Collaborateur comptable en cabinet Messages: 2 Inscrit le: 17/07/2010 Région: 34 - hérault | Merci de ta reponse, en ce qui concenent les operations comptables en journal de caisse, j'ai repris le dossier de l'expert comptable que j'ai entierement repris sans modifier son fonctionnement, je ne vais donc pas refaire tout ce qui a été fait :), je procede donc comme lui..... je pense que le compte 580 doit quand meme etre soldé, a la fin de cette exercice.... Ne pense tu pas?, |
Message écrit le: 17/07/2010 16:29 | |
Lucky luc Comptable en entreprise Messages: 2842 Inscrit le: 09/11/2007 | Bonjour, Il est en effet le plus souvent soldé mais, fin 2009, j'ai eu le cas d'un compte 58 non soldé. Pour qu'il soit soldé, la seule alternative que je vois est de décaler la date de comptabilisation de l'opération miroir du comte 58. Encore faut-il que cela soit justifié. Cordialement. Luc -------------------- |
Message écrit le: 18/07/2010 13:49 | |
Claudusaix Expert-Comptable Mémorialiste en cabinet Messages: 4600 Inscrit le: 18/03/2003 Région: 87 - haute-vienne | Bonjour, Votre journal de caisse sert non seulement à l'enregistrement des mouvements de votre caisse (le solde du compte 531 Caisse correspond au comptage de votre fonds de caisse (billets et pièces)) mais il sert également de journal de ventes au comptant. Alors bien sûr, il est normal que vous ayez un écart lors dépôt en banque. Il ne faut surtout pas paniquer. C'est très simple. Pour les remises de chèques, votre compte 5802 versement de chèques est soldé en utilisant le compte 5112 Chèques à encaisser. Pour les remises d'espèces, la solution est similaire. Même si le compte n'existe pas sur le plan comptable général, je créerai le compte 51151 Espèces à déposer. L'autre solution serait de l'enregistrer dans un sous-compte 411 Clients (exemple : clients comptants espèces). Pour les remises de cartes bleues, je créerai le compte 51153 CB à l'encaissement. L'autre solution du sous-compte 411 Clients est aussi valable (exemple : clients comptants CB). Cordialement, -------------------- |