Message écrit le: 01/11/2010 06:42
Valentine-nc Collaborateur comptable en cabinet Messages: 20 Inscrit le: 12/02/2010 Région: 988 - nouvelle calédonie	Bonjour, J'ai vu dans un dossier, un EC passer les charges de factures manquantes (qui n'ont pu être récupérées par le gérant) en 658100 (compte spécialement créé à cet effet, intutilé "factures manquantes". Ca arrive dans de nombreux dossiers, comment procédez-vous ? Merci
	Message écrit le: 03/11/2010 10:43
Aline88 Collaborateur comptable en cabinet Messages: 10 Inscrit le: 01/11/2010 Région: 75 - paris	Message édité par Claudusaix le 03/11/2010 12:23 Bonjour Valentine, Est-ce qu'il s'agit de facture non retrouvées ou de factures qui n'ont pas encore été reçues? S'il s'agit de factures non retrouvées, il est envisageable d'écrire sur une feuille le montant, ainsi que l'objet de la dépense. La charge sera donc enregistrés directement dans son compte et non en 658. Cependant cette méthode doit être exceptionnelle et ne doit pas être récurrente. S'il n'est pas possible d'identifier la charge ou si le montant est trop important, il faudra la considérer, en fonction du type de société, comme un prélèvement au compte 108 ou 455. S'il s'agit de factures non parvenues à la fin de l'exercice, alors la charge sera enregistrée en 408 en contrepartie de son compte de charge 6xxx Je vous conseille les deux articles suivants : lien supprimé Bonne journée, Information Bonjour, Le forum est gratuit et libre d'accès à tous sous réserve de lire et respecter les règles disponibles ici. Règles générales 5.1- Ne faites pas de publicité pour votre site, vos services ou vos produits commerciaux, ou pour un site ami. 5.2- Tous les liens vers des sites commerciaux seront supprimés. Si vous ne respectez pas les règles de notre site, votre profil membre sera supprimé... Cordialement, L'équipe de modération Compta Online Bonne journée.
	Message écrit le: 03/11/2010 11:22
Alex1982 Expert-Comptable salarié en cabinet Messages: 137 Inscrit le: 28/02/2008 Région: 33 - gironde	Bonjour, Le traitement en 658 ne me parait pas non plus valide sauf pour quelques factures de faibles montants dont la nature n'est pas identifiée. C'est une question d'appréciation bien entendu. Dans notre cabinet, nous insistons pour avoir les pièces justificatives ou un écrit. A défaut, le gérant produira un listing précisant les dépenses sans justificatifs qui ont un caractère professionnel. En aucun cas, nous ne devons prendre cette décision par dépit. L'expert comptable prend ses responsabilités en toute connaissance de cause. La TVA est perdue normallement. Si l'ampleur du problème est plus important, je vous conseille de vous couvrir au niveau fiscal en réintégrant les charges non identifiées avec l'accord du gérant ou de les passer comme il a été dit dans un compte courant. Mais cela n'est pas satisfaisant. L'argument du client consistant à dire que la facture est perdue pour de bon et impossible à obtenir est souvent facile. Pour un chèque non identifié par exemple, la banque pourra donner le nom du bénéficiaire moyennant finances. Ensuite, les professionnels conservent leurs factures même apres une liquidation, donc rien n'empeche le client de faire le nécessaire pour les obtenir. Concernant les tickets de caisses, il faut rappeler que les clients doivent demander une facture, les grandes surfaces le font sans probleme et envoient des duplicatas de factures si nécessaire. Après c'est une question de temps, de cout ou de négligence. Vous n'avez pas à prendre le risque à la place de l'entreprise. Passer une facture sans justificatif c'est une faute. --------------------
	Message écrit le: 15/11/2010 05:57
Valentine-nc Collaborateur comptable en cabinet Messages: 20 Inscrit le: 12/02/2010 Région: 988 - nouvelle calédonie	Bonjour et merci pour vos reponses. Je vais faire faire un listing à mon client.
	Message écrit le: 10/02/2014 10:53
Jerem34 Collaborateur comptable en cabinet Messages: 16 Inscrit le: 30/01/2014 Région: 34 - hérault	Bonjour à tous, Mon commercial a fait le plein et n'a plus le ticket de caisse. Sur le relevé de banque j'ai bien l'achat avec la CB de l'entreprise pour le bon montant et le bon endroit. Dois-je donc passer un 6061 à 512001, ou faut-il que j'utilise le 658 ?? Cordialement, Jeremy
	Message écrit le: 10/02/2014 16:08
Carole0809 Assistant comptable en cabinet Messages: 203 Inscrit le: 23/11/2009 Région: 30 - gard	Bonjour Cela arrive de temps en temps que nous n'ayons pas le justif de dépense.... Dans votre cas, vous pouvez le saisir dans le compte approprié "carburant"... Pour ma part, ça m'est déjà arrivé, et franchement vu le montant de la dépense ça ne risque rien... après bien sûr il ne faut pas que ça soit tout le temps comme ça. Bonne journée
	Message écrit le: 10/02/2014 16:13
Jerem34 Collaborateur comptable en cabinet Messages: 16 Inscrit le: 30/01/2014 Région: 34 - hérault	Merci Carole, encore une fois je peux compter sur ta réponse ;-) Bonne journée, Cordialement, Jeremy

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