Logo Compta Online
Avant d'imprimer ce document, pensez à l'environnement.
Conseils :

Régularisation fin d'année des fonds de caisse



3 réponses
9367 lectures
Posté dans le forum Forum Comptabilité générale
Message écrit le: 09/11/2010 10:46
Profil
Expert-Comptable salarié en cabinet
Messages: 137
Inscrit le: 28/02/2008
Région: 33 - gironde


Message édité par Alex1982 le 09/11/2010 10:48
Bonjour,

Je vous fais part de mon expérience sur ce sujet.

Nous enregistrons les remises dans des comptes 511 comme l'a indiqué Caludusaix.

Nous lettrons tout ce qui peut l'être.

En fin d'année, lorsque les pointages n'ont rien donné et qu'il subsiste des écarts, nous passons une OD pour transférer le solde des remises non pointées dans un compte 511 ad hoc ("remises en attente" ou "écart sur remises" par exemple). Vos comptes 511 chèques, CB, Tickets rest. sont alors débiteurs et se pointent avec les remises en banque du 1er mois de l'exercice suivant.

L'exception est les espèces que nous passons dans un compte 58 qui est toujours soldé en fin d'exercice.

Nous présentons ensuite le détail du compte 511 des remises non pointées au client si les mouvements sont significatifs. Ce dernier est alors informé des risques et prend la décison de passer les écart en recettes généralement. Le gérant a parfois une explication. A défaut nous laissons le compte en l'état ce qui n'est pas du meilleur effet sur le bilan je dois l'avouer.

--------------------


Sujet à lire sur Compta Online : https://www.compta-online.com/regularisation-fin-annee-des-fonds-caisse-t33228
Liste des forums sur Compta Online : https://www.compta-online.com/listeForums
Avertissement : Ce site permet aux internautes de dialoguer librement sur le thème de la comptabilité.
Les réponses des Internautes et des membres du forum n'engagent en aucun cas la responsabilité de Compta Online.
Tout élément se trouvant sur ce site est la propriété exclusive de Compta Online, sous réserve de droits appartenant à des tiers.
Toute copie, toute reprise ou tout usage des photographies, illustrations et graphismes, ainsi que toute reprise de la mise en page figurant sur ce site, ainsi que toute copie ou reprise en tout ou partie des textes cités sur ce site sont strictement interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

Toute reprise ou tout usage, à quelque titre que ce soit, des marques textuelles, graphiques ou combinées (comme notamment les logos) sont également interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

© 2003-2020 Compta Online
S'informer, partager, évoluer