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Problème de régularisation et passation d'écriture



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Posté dans le forum Forum Comptabilité générale
Message écrit le: 18/11/2010 08:05

Comptable en entreprise
Messages: 2842
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Bonjour,

Concernant le montant de 73.19 ¤ de TVA déductible en solde en fin d'année, il correspond probablement soit à de la TVA sur des factures d'achat de prestations qui n'avaient pas été réglées en fin d'exercice (la TVA est dans ce cas à déclarer au moment du paiement sauf TVA sur les débits) soit à de la TVA sur des factures de l'exercice mais qui ont été comptabilisées avec retard, après la déclaration de TVA correspondant à la fin de l'exercice.

Il faudra mouvementer ces montants au moment où vous les intégrerez sur une déclaration de TVA.

Concernant le crédit de TVA, consultez la dernière déclaration de TVA de l'année : vous devez je pense retrouver ce montant en crédit de TVA (à reporter ou en remboursement demandé).

Si un remboursement a été demandé, le montant devrait se solder par une écriture 512 / 445670.
Sinon, le montant sera mouvementé sur l'écriture correspondant à la comptabilisation de la déclaration suivante de TVA.

Cordialement.

Luc

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