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Conseils :

Bilan 2010 déséquilibré



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Posté dans le forum Forum Comptabilité générale
Message écrit le: 13/02/2011 12:07
Laura95

Assistant comptable en cabinet
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Inscrit le: 04/08/2010
Région: 75 - paris


Bonjour,

je fais ma comptabilité sur le logiciel ciel compta et arrivant au bilan j'ai un écart entre l'actif et le passif de 10515 ¤ qui correspond au résultat (perte) de l'exercice précèdent (écriture des a-nouveaux au 01/01) . qu'elle écriture doit je passer pour équilibrer le bilan.

merci pour votre aide

Message écrit le: 13/02/2011 12:31
Jiheme

Chef de mission en cabinet
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Région: 92 - hauts-de-seine


Bonjour,

Il te faut passer l'écriture d'affectation du résultat N-1, à la date de l'assemblée générale si c'est une société, à la date de dépot du bilan N-1 si c'est une entreprise individuelle :

Société : Crédit du 129000 par le débit du 119000 (ou du 110000 si il y a un report à nouveau permettant d'absober ce déficit.

EI : Crédit du 129000 par le débit du 108000.

Jiheme

Message écrit le: 13/02/2011 14:12
Sandra schmidt

Rédactrice et modératrice Compta Online


Messages: 5589
Inscrit le: 04/11/2007
Région: 75 - paris


Bonjour,

Je ne connais pas du tout ce logiciel...

Par contre, personnellement, et parce que le bilan est déséquilibré, je me demande si la différence n'est pas affecté par défaut (par le logiciel au moment de la clôture) en compte 890 "bilan d'ouverture" et 891 "bilan de clôture" plutôt que dans le compte 120 ou 129 selon le sens...

Cela expliquerait le déséquilibre puisque ces comptes n'apparaîssent pas au bilan ....

Si c'est le cas, il suffirait de passer l'écriture :

890 au débit à 120 résultat
ou 129 au débit et 890 au crédit
selon qu'il s'agit d'un bénéfice ou d'une perte...

Vous pouvez ensuite affecter votre résultat....

Cordialement,

--------------------
Rédactrice et modératrice sur Compta Online


Message écrit le: 13/02/2011 19:44
Magda


Messages: 1315
Inscrit le: 29/11/2007


Bonsoir,

Au moment de la clôture, Sage et Ciel basculent effectivement le résultat en compte 120 ou 129 suivant le sens du solde du compte.

Pour info, c'est Ebp qui utilise les comptes 8.

Message écrit le: 15/02/2011 12:02
Laura95

Assistant comptable en cabinet
Messages: 27
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Région: 75 - paris


Bonjour,

merci à vous. j'ai oublie de vous préciser que je travaille pour un office de tourisme (association 1901) depuis le mois de juin et que les a-nouveaux ont été saisie à l'ouverture de l'exercice 2010 (1er exercice sur logiciel).

a-nouveaux :

101 C
370 D
503 D
512 D
531 D
129 D (résultat exercice n-1 perte)

l'écart de mon bilan correspond au résulta n-1

Message écrit le: 15/02/2011 22:56
Sandra schmidt

Rédactrice et modératrice Compta Online


Messages: 5589
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Région: 75 - paris


Message édité par Icovellauna le 16/02/2011 07:28
Bonsoir,

J'ai un peu de mal à vous suivre parce que d'un côté, vous nous dites que votre différence correspond à votre résultat de 2009 et donc à ce que vous avez mis dans votre compte 129....

En plus, vous avez un compte 101 capital alors que c'est une association ?

Cela voudrait dire, parce que je suppose que votre office du tourisme n'a pas été créé en 2009, que la somme des résultats des années 2008 et antérieure équivaut à votre perte de 2009 ?

En gros, vous devriez, si votre office de tourisme a été créé avant 2009, avoir les comptes suivants dans votre bilan d'ouverture :

A l'actif :
370 D
503 D
512 D
531 D

Au passif
102 ou 103 Fonds associatifs (il n'y a pas de capital dans une association
129 D s'il s'agit d'une perte en 2009, uniquement pour le résultat de 2009
110 C ou 119D pour le solde puisqu'il n'y a pas de distribution dans les associations
ou 106 C si ce sont des bénéfices et que l'assemblée générale a décidé une mise en réserves...

Est-ce que cela vous permet d'équilibrer votre bilan d'ouverture ?

A moins que (et je l'ai déja vu dans une association), votre compte 101 ne soit pas un compte de fonds associatifs, mais la somme de vos résultats des années précédentes (il fonctionnerait alors comme le compte de report à nouveaux)...

Dans ce cas, est-ce que votre résultat 2009 a été affecté à ce compte à la fin de l'exercice 2009 afin de ne pas le faire apparaître au bilan et éviter de le montrer à l'assemblée générale ?

Si c'est cela, votre compte 129 ne devrait tout simplement pas exister dans votre bilan d'ouverture...

Cordialement,

PS : n'hésitez pas à créer de nouveaux comptes dans votre logiciel s'il ne vous propose pas le plan comptable des associations....

--------------------
Rédactrice et modératrice sur Compta Online


Message écrit le: 16/02/2011 10:26
Laura95

Assistant comptable en cabinet
Messages: 27
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Citation : Sandra Schmidt @ 15.02.2011 à 22:56
Bonsoir,

J'ai un peu de mal à vous suivre parce que d'un côté, vous nous dites que votre différence correspond à votre résultat de 2009 et donc à ce que vous avez mis dans votre compte 129....

En plus, vous avez un compte 101 capital alors que c'est une association ?

Cela voudrait dire, parce que je suppose que votre office du tourisme n'a pas été créé en 2009, que la somme des résultats des années 2008 et antérieure équivaut à votre perte de 2009 ?

En gros, vous devriez, si votre office de tourisme a été créé avant 2009, avoir les comptes suivants dans votre bilan d'ouverture :

A l'actif :
370 D
503 D
512 D
531 D

Au passif
102 ou 103 Fonds associatifs (il n'y a pas de capital dans une association
129 D s'il s'agit d'une perte en 2009, uniquement pour le résultat de 2009
110 C ou 119D pour le solde puisqu'il n'y a pas de distribution dans les associations
ou 106 C si ce sont des bénéfices et que l'assemblée générale a décidé une mise en réserves...

Est-ce que cela vous permet d'équilibrer votre bilan d'ouverture ?

A moins que (et je l'ai déja vu dans une association), votre compte 101 ne soit pas un compte de fonds associatifs, mais la somme de vos résultats des années précédentes (il fonctionnerait alors comme le compte de report à nouveaux)...

Dans ce cas, est-ce que votre résultat 2009 a été affecté à ce compte à la fin de l'exercice 2009 afin de ne pas le faire apparaître au bilan et éviter de le montrer à l'assemblée générale ?

Si c'est cela, votre compte 129 ne devrait tout simplement pas exister dans votre bilan d'ouverture...

Cordialement,

PS : n'hésitez pas à créer de nouveaux comptes dans votre logiciel s'il ne vous propose pas le plan comptable des associations....

Bonjour Sandra Schmidt

Merci pour votre réponse. je suis d'accord avec vous pour le compte 102 fond associatif, j'ai bien un compte 102 fond associatif sans droit de reprise mais mon logiciel (ciel compta) ne le reconnaît pas c'est a dire qu'il n'apparait pas au bilan c'est pour cela que j'ai été obligé de créer un compte capital avec l'accord de mon supérieur même si je sait très bien que cela ne doit pas exister pour une association .
votre écriture ma permet d'équilibrer le Bilan merci

cordialement

Message écrit le: 16/02/2011 11:06
Lucky luc

Comptable
Modérateur Compta Online

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Inscrit le: 09/11/2007


Bonjour,

Citation
j'ai bien un compte 102 fond associatif sans droit de reprise mais mon logiciel (ciel compta) ne le reconnaît pas c'est a dire qu'il n'apparait pas au bilan

Il doit s'agir d'un problème de paramétrage du bilan mais les éditions de Ciel ne sont pas toujours faciles à paramétrer.

Si vous avez un contrat d'assistance, vous pourriez les contacter pour ça.

Cordialement.

--------------------
DECF - DEFC - Maîtrise ès Sciences Économiques - DESS Techniques Quantitatives et Informatiques de Gestion
Modérateur Compta Online


Message écrit le: 16/02/2011 11:28
Laura95

Assistant comptable en cabinet
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Région: 75 - paris


Citation : Lucky luc @ 16.02.2011 à 11:06
Bonjour,

Citation
j'ai bien un compte 102 fond associatif sans droit de reprise mais mon logiciel (ciel compta) ne le reconnaît pas c'est a dire qu'il n'apparait pas au bilan

Il doit s'agir d'un problème de paramétrage du bilan mais les éditions de Ciel ne sont pas toujours faciles à paramétrer.

Si vous avez un contrat d'assistance, vous pourriez les contacter pour ça.

Cordialement.

bonjour,

oui je sais qu'il s'agit bien d'un problème de paramétrage du bilan, malheureusement on a plus de contrat d'assistance.


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