Message écrit le: 16/03/2011 15:27 | |
Anslume Messages: 5 Inscrit le: 16/03/2011 Région: 75 - paris | Bonjour à tous, Tout d'abord je tiens à remercier une fois de plus l'existence de ce forum et les nombreux membres qui contribue. Je suis créateur d'entreprise depuis 3 mois après avoir finie mes études. Malheureusement je n'ai pas encore les moyens de me payer un cabinet de comptable pour faire ma compta, alors je suis obligé de la faire moi même , même si je suis conscient que des que j'aurais les moyens je prendrais un vrai pro dans ce domaine. Néanmoins, ce forum m'as beaucoup aidé pour savoir quels écritures rentrer dans beaucoup de cas alors encore une fois merci. aujourd'hui je suis face a un dilemme, je viens de recevoir une facture d'un de mes fournisseurs qui est basé au UK, cette facture est établie en euro sans TVA et il indique un numéro de tva intracommunautaire. La question est dois je régler une TVA ? Si oui a quel montant? Comment je rentre cela dans ma comptabilité ? Et que dois je déclarer lors de ma déclaration de tva (qui est trimestrielle..) Le montant est de 600 euros.. Voila, je m'étais retrouvé face aux même dilemme car de temps j'achète par exemple de la publicité avec google adwords (bien que je n'ai pas encore recu la facture, je me demande comment comptabiliser cela) en vous remerciant pour vos futures réponses (et pour votre lecture) si vous avez des idées n'hésitez pas, Dans tout les cas je vous souhaite une très bonne journée, |
Message écrit le: 16/03/2011 19:57 | |
Francois94 Collaborateur comptable en cabinet Messages: 33 Inscrit le: 17/09/2010 Région: 94 - val-de-marne | Bonsoir, Normalement l'écriture comptable est: d 607, 600 c 401, 600 puis : D 445662 montant de tva (19.6 ou 5.5) C 4452 meme montant. A Vérifier. -------------------- |
Message écrit le: 16/03/2011 21:21 | |
Lucky luc Comptable en entreprise Messages: 2842 Inscrit le: 09/11/2007 | Bonsoir, Il faut aussi déclarer cette TVA que vous avez calculée sur la prochaine déclaration de TVA. Si vous n'avez pas de restriction au droit à déduction de la TVA, vous déduisez aussi le montant de cette TVA intra-communautaire et l'opération est donc neutre pour vous. Cordialement. -------------------- |
Message écrit le: 17/03/2011 11:15 | |
Anslume Messages: 5 Inscrit le: 16/03/2011 Région: 75 - paris | BOnjour et merci pour vos réponses. Dans tout les cas, je ne paye a mon fournisseur que ce qu'il y a ecrit sur la facture , meme si il ne mentionne pas de tva ? Je vous remercie pour votre aide dans tout les cas et vous souhaite une bonne journée, Anselme |
Message écrit le: 17/03/2011 11:40 | |
Lucky luc Comptable en entreprise Messages: 2842 Inscrit le: 09/11/2007 | Bonjour, Oui, vous ne réglez au fournisseur que ce qu'il y a sur la facture. Cordialement. -------------------- |
Message écrit le: 17/03/2011 12:28 | |
Nininavet Collaborateur comptable en cabinet Messages: 3 Inscrit le: 15/03/2011 Région: 06 - alpes-maritimes | Bonjour, Je voudrai apporter des précisions. Nous sommes dans le cas où un fournisseur CEE présente un montant ht de sa vente de marchandises ou de sa prestation ainsi que son numéro intracommunautaire et il doit figurer également la mention relative aux opérations intracommunautaires. Il faut savoir si c'est une prestations ou un achat, en effet lors de la déclaration de TVA, il faut mentionner en TVA collectée (seulement) la nature de l'opération. Pour la TVA déductible CEE on la noie dans la TVA déductible sur bien et services. L'écriture comptable est généralement : 401.... C "FOURNISSEUR X " 4457...C "TVA CEE à 19,6% ou à 5,5%" 4456...D "TVA S/ACQUISITION Intracom" ou le cas échéant 4456...D "TVA S/PRESTATIONS Intracom" 6........D Compte de charges correspondant à la nature de l'achat Cordialement, |