Message écrit le: 03/06/2011 18:35 | |
Assistant comptable en cabinet Messages: 15 Inscrit le: 03/06/2011 Région: 93 - seine-saint-denis | Citation : Mig974 @ 03.06.2011 à 18:24 Citation : Dcg001 @ 03.06.2011 à 17:58 Moi j'ai fait aucun calcul pour les coefficients de deduction, vu que dans la question y avait pas le mot "calculer" mois je me suis pas posé de questions. Secteur 1 = 1 Secteur 2 = 0 car exonéré de TVA Les deux = 0.94 TVA COLLECTEE Ventes France : 60000 * 0.196 = 11760 redevable de tva allemande en allemagne = 4312 particuliers allemands : 1176 Services bureautiques : 490 Formations continues : 0 Photocopieur : 1568 TVA DEDUCTIBLE redevable de la tva allemande en allemagne : 4312 Voiture particuliére : 0 Gazole VT : 98 * 0,8 = 78,4 autres biens secteur 1 : 3920 autres biens secteur 2 : 0 photocopieur : 8000 * 0.196 * 0.94 = 1473, 92 autres biens : 1078 * 0.94 = 1013.32 Services : 1500 Bonjour, Je pense que lorsqu'on parle de redevable de TVA Allemands en Allemagne, c'est que l'opération n'est pas soumis à la TVA français . C'est pas une Acquisition intracom avec autoliquidation (TVA Coll/ Déd) mais une Livraision intracom avec exonération de TVA française ! Petite erreur d'étourderie ! Mais sinon le reste m'a l'air correction sauf sur les Services (1500 * 0.94) = 1410 ! Bonjour, je pense que concernant les 4312 de TVA collectée (redevable Allemagne), il s'agit de l'Acquisition Intraco (même montant en déductible, tva autoliquidée). Pour les coefficients, il était demandé quels sont les coefficient applicable, et non de les calculer. Je pense qu'il fallait prendre le coeff de 2009, la regul intervenant en 2011 le 25 avril au plus tard. |