Message écrit le: 21/02/2012 18:02 | |
Zouagha Prestataire de service Messages: 33 Inscrit le: 18/02/2012 Région: Ma - maroc | Bonjour, |
Message écrit le: 21/02/2012 18:19 | |
Laurentdeproven.. Directeur Administratif et financier en entreprise Messages: 449 Inscrit le: 21/02/2010 Région: 13 - bouches-du-rhône | Bonjour vous dites que la balance est correcte mais vous constatez que le bilan est déséquilibré. Pour trouver l'erreur je vous propose de pointer la balance avec le bilan et son compte de résultat. Cette méthode devra vous permettre de détecter l'anomalie de présentation. Au plaisir de vous aider -------------------- |
Message écrit le: 21/02/2012 18:36 | |
Zouagha Prestataire de service Messages: 33 Inscrit le: 18/02/2012 Région: Ma - maroc | Merci Laurant, Je vais faire le rapprochement entre la balance, le bilan et le compte résultat. -------------------- |
Message écrit le: 21/02/2012 18:59 | |
Zouagha Prestataire de service Messages: 33 Inscrit le: 18/02/2012 Région: Ma - maroc | Je revient à la charge après vérification: Je constate qu'au niveau du compte résultat provisoire (poste de charge) (- 437.60 Dh) et au niveau du résultat = solde créditeur de 437.60 Dh. Mais sincèrement, je n'ai pas pu régulariser la situation même après avoir inversé l'écriture entre le compte 606 et 108. SVP j'ai besoin de votre assistance. -------------------- |
Message écrit le: 21/02/2012 19:57 | |
Fabrice heuvrar.. Expert-Comptable libéral en cabinet Messages: 2634 Inscrit le: 10/12/2005 Région: Asnieres sur seine | Bonjour, Avez-vous essayé de faire la somme des montants de votre balance? Cordialement. -------------------- |
Message écrit le: 21/02/2012 20:27 | |
Zouagha Prestataire de service Messages: 33 Inscrit le: 18/02/2012 Région: Ma - maroc | Bonsoir M. Icare et merci pour votre intervention. Oui la balance est équilibrée: Débit= 365.06+72.54+2499+2062.40= 4999.00 Dh Crédit= 4561.40+437.60=4999.00 Dh Cordialement. -------------------- |
Message écrit le: 22/02/2012 16:19 | |
Laurentdeproven.. Directeur Administratif et financier en entreprise Messages: 449 Inscrit le: 21/02/2010 Région: 13 - bouches-du-rhône | Bonjour A la lecture de vos chiffres issus de la balance, A quoi correspondent les 437.60 figurant au crédit? A vous lire -------------------- |
Message écrit le: 22/02/2012 16:37 | |
Zouagha Prestataire de service Messages: 33 Inscrit le: 18/02/2012 Région: Ma - maroc | Bonjour, Je m'excuse de ne pas avoir répondu à temps, je n'étais pas devant mon écran. Les 437.60 Dh =(365.06 Fournitures consommables)+(72.54 Dh TVA déductible) figurant au crédit de la balance correspondent aux achats non stockés de matières et fournitures (compte 606). Je vous remercie M. Laurant pour votre assistance. Cordialement. -------------------- |
Message écrit le: 22/02/2012 16:45 | |
Laurentdeproven.. Directeur Administratif et financier en entreprise Messages: 449 Inscrit le: 21/02/2010 Région: 13 - bouches-du-rhône | Bonjour au niveau de votre compte de résultat, vous avez donc une anomalie; si mon analyse est bonne, vous avez acheté des fournitures qui sont à la clôture en stock. donc vous devriez avoir au niveau du compte de résultat 2 comptes : le compte 606 achats pour 365 au débit (je ne vois ^pas cette écriture dans les chiffres ci dessous le compte 603 variation stock au crédit (ok figure dans la balance) pour autant je ne comprends pas pourquoi vous avez valorisé votre stock selon la valeur TTC et non selon la valeur HT A vous lire -------------------- |
Message écrit le: 22/02/2012 17:43 | |
Zouagha Prestataire de service Messages: 33 Inscrit le: 18/02/2012 Région: Ma - maroc | Message édité par Zouagha le 22/02/2012 17:45 Merci M. Laurant.1) les fournitures achetées sont toujours en stock. 2) J'ai modifié l'écriture en débitant le compte 606 (crédité auparavant) et j'ai créé le compte 603 en le débitant. 3) Résultats: La balance est tjrs équilibrée et le compte 606 a été remplacé par le compte 603. Le bilan est resté déséquilibré avec les mêmes chiffres (donc n'a pas été touché par l'écriture modificative). Merci à vous. -------------------- |
Message écrit le: 22/02/2012 17:47 | |
Laurentdeproven.. Directeur Administratif et financier en entreprise Messages: 449 Inscrit le: 21/02/2010 Région: 13 - bouches-du-rhône | Bonjour pouvez vous lister les comptes de la balance avec leurs montants? A vous lire -------------------- |
Message écrit le: 23/02/2012 20:45 | |
Zouagha Prestataire de service Messages: 33 Inscrit le: 18/02/2012 Région: Ma - maroc | Message édité par Zouagha le 23/02/2012 20:47 Bonsoir M. Laurant et merci pour votre réponseJe viens de lire votre message. Je reproduis ci-après les écritures figurant dans balance provisoire du 1/1/2012 au 18/02/2012: 108 (compte exploitant) C= 4633.94 322 (Fournitures consommables) D= 365.06 4456 (TVA déductible)D= 72.54 512 (Banque)D= 3499.00 53 (Caisse) D= 2062.40 606 (Achats non stockés de matières et fournitures) C = 365.06 Cumuls ==> D= 4999.00 C= 4999.00 -------------------- |
Message écrit le: 23/02/2012 21:01 | |
Zouagha Prestataire de service Messages: 33 Inscrit le: 18/02/2012 Région: Ma - maroc | Message édité par Zouagha le 23/02/2012 21:03 Citation : Zouagha @ 23.02.2012 à 20:45 Bonsoir M. Laurant et merci pour votre réponse Je viens de lire votre message. Je reproduis ci-après les écritures figurant dans balance provisoire du 1/1/2012 au 18/02/2012: 108 (compte exploitant) C= 4633.94 322 (Fournitures consommables) D= 365.06 4456 (TVA déductible)D= 72.54 512 (Banque)D= 2499.00 au lieu de 3499.00 53 (Caisse) D= 2062.40 606 (Achats non stockés de matières et fournitures) C = 365.06 Cumuls ==> D= 4999.00 C= 4999.00 Rectificatif -------------------- |
Message écrit le: 24/02/2012 15:26 | |
Laurentdeproven.. Directeur Administratif et financier en entreprise Messages: 449 Inscrit le: 21/02/2010 Région: 13 - bouches-du-rhône | Bonjour donc votre balance est équilibrée. Mais je réitère ma remarque : si mon analyse est bonne, vous avez acheté des fournitures qui sont à la clôture en stock. donc vous devriez avoir au niveau du compte de résultat 2 comptes : le compte 606 achats pour 365 au débit (je ne vois ^pas cette écriture dans les chiffres ci dessous le compte 603 variation stock au crédit (ok figure dans la balance) pour autant je ne comprends pas pourquoi vous avez valorisé votre stock selon la valeur TTC et non selon la valeur HT Vérifier ces 2 points et je suis persuadé que vous trouverez la réponse à votre problème. Au plaisir -------------------- |
Message écrit le: 25/02/2012 22:28 | |
Zouagha Prestataire de service Messages: 33 Inscrit le: 18/02/2012 Région: Ma - maroc | Bonsoir M. Laurant et merci pour votre assistance. -------------------- |