Message écrit le: 05/03/2012 14:30 | |
Ninisarah Comptable en entreprise Messages: 149 Inscrit le: 22/06/2007 Région: 68 - haut-rhin | Bonjour, J'ai reçu les avis d'échéance de notre assurance responsabilité civil et je vois qu'une partie de la cotisation est pour la maison mère et l'autre partie pour notre filiale. Le problème est que j'ai réglé cette cotisation via le compte bancaire de la maison mère. J'ai payé la cotisation avant d'avoir le détail du relevé. Qu'elle écriture dois je passer pour régulariser? Merci d'avance de votre aide Bien cordialement |
Message écrit le: 05/03/2012 18:25 | |
Laurentdeproven.. Directeur Administratif et financier en entreprise Messages: 449 Inscrit le: 21/02/2010 Région: 13 - bouches-du-rhône | Bonjour je vous propose les écritures suivantes : au niveau de la maison mère : lors du constat du règlement : 467**1 pour la partie de la cotisation payée pour compte 616*** pour la part de cotisation de la maison mère 512*** Au crédit pour le montant total réglé au niveau de la la filiale: 616*** pour la partie de la cotisation payée pour compte 467**2 puis il vous faudra exécuter un virement de la filiale vers la mère pour régulariser ce "payé pour compte" au plaisir de vous renseigner -------------------- |
Message écrit le: 08/03/2012 21:53 | |
Ninisarah Comptable en entreprise Messages: 149 Inscrit le: 22/06/2007 Région: 68 - haut-rhin | Bonsoir Merci beaucoup de votre aide. Bien cordialement |
Message écrit le: 09/03/2012 08:45 | |
Lucky luc Comptable en entreprise Messages: 2842 Inscrit le: 09/11/2007 | Bonjour, Je suis d'accord avec ce schéma mais plutôt que 467, j'aurais préféré utiliser un compte 45 "Groupe et associés" Cordialement. -------------------- |
Message écrit le: 24/03/2012 15:09 | |
Ninisarah Comptable en entreprise Messages: 149 Inscrit le: 22/06/2007 Région: 68 - haut-rhin | Bonjour, Tout d'abord Merci de votre aide. Effectivement j'ai utilisé un 45. J'ai reçu il y a 2 jours une facture d'achat de licence au nom de notre filiale j'ai donc enregistré cette facture dans la compta de la filiale mais le règlement à été fait par CB de la maison mère. J'ai donc comptabilisé comme ci dessous Compta filiale: Journal achat! 611(débit): 44566: (débit) 401(crédit) Pour le paiement sur le compte bancaire de la maison mère j'ai enregistré comme ci dessous: Journal de banque 45 filiale(débit): 512(crédit) Puis pour solder le compte fournisseur de la facture enregistré dans la compta de la filiale j'ai passé une écriture dans le journal d'OD: 45 maison mère (crédit) 401(débit) Pouvez vous me dire si cela vous semble correct ou pas? Merci d'avance de votre aide |
Message écrit le: 01/07/2022 12:03 | |
Othmanbenhamamo.. Expert-Comptable salarié en cabinet Messages: 27 Inscrit le: 22/11/2014 Région: Dz - algérie | Bonjour , J ai lu brièvement votre soucis l écriture comptable differt selon type de filiale et relation juridique avec la maison mère si la maison mère a une grande partie des actions de la filiale vous pouvez l inscrire automatiquement sur la compta de la maison mère mais si c est le contraire les commentaires précédent sont juste aussi Cirdialement -------------------- |