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Mise en place de procédures de contrôle interne



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Posté dans le forum Forum Système d'information, internet et logiciels
Message écrit le: 15/10/2003 22:53

Collaborateur comptable en cabinet
Messages: 77
Inscrit le: 16/03/2003
Région: 59 - nord


Tout d'abord merci de me répondre.

A la question, "Y a t'il un CAC dans cette entreprise?", je peux répondre par la négative car nous ne dépassons pas les seuils légaux de nommination (ca couterait trop cher au gérant )

Le point noir dans l'affaire est la gestion de la caisse.

J'ai remarqué que tout le personnel avait accès à celle-ci (aussi bien la secrètaire, le comptable, le gérant, les ouvriers...).

De plus elle n'est contrôlée que mensuellement, voire pire sur certains sites trimestriellement . ( je parles du contrôle effectif de la monnaie car des feuilles de caisses sont émises mensuellement).

J'ai en sus entendu dire par "certains" que des clients payent en espèces, mais que des "commerciaux", s'agissant de particuliers qui ne veulent pas de factures (ca arrive réellement), empochent directement la somme sans la faire apparaitre dans la caisse.

Comment vérifier aussi sachant que les sites sont a environ 100 kms du siège voire 500 km pour un. Il faut les prendre sur le fait, car je me vois mal aller mettre la mauvaise ambiance la-bas.

Pour ce qui concerne les centres commerciaux et comptabilité, je penses mettre un système d'identifiant permettant un accès sécurisé aux données, et ainsi éviter que certaines n'attérissent entre de mauvaises mains (on ne sait jamais).

Concernant l'informatisation, elle est obsoléte.
Je penses que les procédures de sauvegardes quotidiennes ne sont pas respectées ( ils ne le font déjà pas au siège pourquoi le feraient-ils sur les sites ??)

Je penses mettre en place un système type EDI pour récupérer les données commerciales des sites quotidiennement voire hebdomadairement...

Voici donc quelques précisions.
Je vais de ce pas continuer a plancher sur le problème et j'espères y venir a bout assez vite.

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