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Provisions sur remises de fin d'année



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Posté dans le forum Forum Droit Fiscal, droit des sociétés, droit des affaires
Message écrit le: 01/02/2013 11:35
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Message édité par Icovellauna le 02/02/2013 02:00

Bonjour,

Nous sommes filiale d'un groupe finlandais et avons cloturé nos comptes 2012 (reporting envoyé à notre soiété mère).

Suite au passage de notre commissaire aux comptes, il considère que nous avons minoré notre provision sur RFA, et comme nos comptes sont clos pour la période, il nous demande de passer une OD "extra-comptable" pour majorer notre charge et ne pas toucher à nos comptes en comptabilité.

Je pensais la réintégrer sur la liasse fiscale, après le résultat comptable, pour minorer le résultat fiscal.

Est-ce juste ?

Sur quelle ligne de la liasse dois-je l'inscrire ?

J'espère avoir été claire et je vous remercie de vos réponses.

Bien cordialement,

Delphine



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