Logo Compta Online
Avant d'imprimer ce document, pensez à l'environnement.
Conseils :

Rapprochement bancaire de janvier en écart



12 réponses
38885 lectures
Posté dans le forum Forum Comptabilité générale
Message écrit le: 07/03/2013 14:24

Comptable en entreprise
Messages: 3506
Inscrit le: 06/06/2012
Région: 34 - hérault


Bonjour,

Rapprochement au 31/12/2011 :

+ vous avez un solde sur le relevé bancaire de. 10 760,59 €

- vous avez un compte 512000 avec un solde de 8 731,03 €

C'est normal, la différence est composée des écritures restantes non pointés sur le rapprochement bancaire

c'est toujours comme çà. C'est d'ailleurs la définition du rapprochement bancaire

Ces différences sont :

- soit des chèques remis non encore crédités par la banque

- soit des chèques tirés non encore crédités par la banque

Au cours du mois de Janvier et après, en principe

- La banque a crédité les remises de chèques en rapprochement

- Les chèques tirés sont sur le compte bancaire

Rapprochement au 31/12/2012 :

Plus rien à voir avec le rapprochement du 31/12/2011, vous l'oubliez.

Vous rapprochez toutes vos écritures de l'année et forcément il va vous rester au 31/10/2012

- Uniquement les remises de chèques de fin Décembre 2012 pour lesquelles la banque n'a pas eu le temps de les créditer sur le compte bancaire

- Uniquement les chèques que vous avez émis depuis l'origine de votre entreprise, qui ne sont pas encore présentés à la banque pour paiement

Bien évidement dans le rapprochement bancaire il peut y avoir que des chèques voir l'écriture de Carte bleue du 31/12/2012.

Cordialement

Christian



Sujet à lire sur Compta Online : https://www.compta-online.com/rapprochement-bancaire-janvier-ecart-t42963
Liste des forums sur Compta Online : https://www.compta-online.com/listeForums
Avertissement : Ce site permet aux internautes de dialoguer librement sur le thème de la comptabilité.
Les réponses des Internautes et des membres du forum n'engagent en aucun cas la responsabilité de Compta Online.
Tout élément se trouvant sur ce site est la propriété exclusive de Compta Online, sous réserve de droits appartenant à des tiers.
Toute copie, toute reprise ou tout usage des photographies, illustrations et graphismes, ainsi que toute reprise de la mise en page figurant sur ce site, ainsi que toute copie ou reprise en tout ou partie des textes cités sur ce site sont strictement interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

Toute reprise ou tout usage, à quelque titre que ce soit, des marques textuelles, graphiques ou combinées (comme notamment les logos) sont également interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

© 2003-2024 Compta Online
S'informer, partager, évoluer