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Comment régulariser des écritures passées par compensation ?



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Posté dans le forum Forum Technique de la comptabilité
Message écrit le: 15/03/2013 17:46

Contrôleur de gestion en entreprise
Messages: 1949
Inscrit le: 02/09/2006
Région: 75 - paris


Bonjour

Il n'y a rien à passer en "perte et profit" (terme que je ne connais pas d'ailleurs). Les montants sont bons, les 1000€ reçus et les 700€ à rendre, vous les mettez dans le compte 7.

Que le comptable ait utilisé 2 fois le compte 4687-Produits à recevoir est ennuyeux mais pas plus que ça. La compta est bonne et les "bases sont saines". C'est votre raisonnement qui n'est pas bon.

Vous extournez ces écritures en début d'exercice, le compte 4687 est donc soldé. Peut-être avez-vous oublié cette écriture.

Pour les écriture N, pourquoi continuez-vous d'utilisez les comptes de tiers ? Vous enregistrez cela en compte 7

Extourne N-1 --> le compte 7 est débiteur de 300
Ecriture N --> le compte 7 est créditeur de 300
Impact = 0

Cordialement



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