Message écrit le: 05/01/2014 16:59 | |
Vulcain2406 Messages: 7 Inscrit le: 05/01/2014 Région: 42 - loire | Bonjour, |
Message écrit le: 06/01/2014 09:17 | |
Benjaminantier Chef de mission en cabinet Messages: 464 Inscrit le: 10/03/2013 Région: 49 - maine-et-loire | Bonjour, Si le montant des acomptes du régime réel simplifié peuvent être modulés, il ne me semble pas qu'on puisse directement en déduire un crédit de TVA antérieur. Selon moi, celui peut être considéré comme toujours existant et doit donc être déduit, ce qui se traduira en comptabilité par le solde du compte par le compte 44551. Je vous conseille d'attendre confirmation d'un membre qui serait plus chevronné que moi en la matière. Cordialement, -------------------- |
Message écrit le: 18/04/2014 20:05 | |
Hiems75 Entrepreneur Messages: 1 Inscrit le: 18/04/2014 Région: 75 - paris | Bonjour, J'ai exactement le même questionnement que Vulcain2406. SARL au RSI, en début d'exercice 2013, j'avais un crédit de TVA de 200 € reporté de l'exercice 2012 (AN au débit du compte 44567). En octobre 2013, j'ai minoré mon acompte trimestriel de TVA de cette somme. Mon écriture d'OD de fin d'exercice me permet d'équilibrer tous les comptes de TVA. Il ressort que, sur l'année 2013, j'ai un crédit de TVA de 79 €. Ce qui est correct. Mais dans mon bilan, il ressort un crédit de TVA à reporter de 279 €. Or, j'ai "consommé" 200 €. Quelle écriture permettrait de régulariser cette situation et de n'avoir un crédit de TVA que de 79 € ? Merci de vos réponses. |
Message écrit le: 24/04/2014 22:09 | |
Vanessa89 Messages: 4 Inscrit le: 24/04/2014 Région: 89 - yonne | Bonjour J ai egalement le meme probleme mais pas de solution.Si quelqu'un a la reponse merci ! |
Message écrit le: 25/04/2014 10:37 | |
Mary47 Directeur Administratif et financier en entreprise Messages: 67 Inscrit le: 17/02/2011 Région: 47 - lot-et-garonne | bonjour à vous d'après ce que j'en comprends, en prenant le cas chiffré de hiems75, vous n'avez pas affecté l'imputation du crédit de tva restant sur l'acompte mettons que vous aviez 1000 € à payer en octobre, vous y avez imputé 200 € de crédit N-1 et payé seulement 800 € 44567 ( c) 200 -> ancien crédit 44581 (d) 1000 banque (c) 800 ce qui donne en fin d'année : 44581 (c) 1000 44567 (d) 1000 -> nouveau crédit si vous avez passé en cours d'année : 44581 (d) 800 banque (c) 800 ça donne en fin d'année : 44567 (c) 200 -> ancien crédit 44581 (c) 800 44567(d) 1000 -> nouveau crédit cordialement |
Message écrit le: 28/04/2014 16:25 | |
Samsoul Secrétaire comptable en cabinet Messages: 10 Inscrit le: 04/08/2009 Région: 83 - var | bonjour j'ai également le même problème mais si j'applique les écritures dernièrement données je ne retombe pas sur mes pattes car j'ai utilisé la totalite de mon credit de tva donc je ne dois pas avoir de nouveau credit en effet j'ai déduis le montant de mon credit de tva (soit 691 euros) sur mon acompte (742 euros) du mois de juillet j'ai passe cette ecriture en journal de banque lors du relglement de l'acompte au mois de juillet 44581 au debit pour 51 euros (car 742-691=51) 512 au credit pour 51 euros aurais je du faire ? 44581 au debit pour 742 euros 44567 au credit pour 691 euros 512 au credit pour 51 euros en ce qui concerne les ecritures de ca12 de fin d'annee je n'arrive toujours pas a retomber sur le montant exact des mes acomptes car reelement ils sont de 3177 euros ( acompte avril 1100 euros juillet 742 euros octobre 742 euros et decembre 593 euros ) mais je n'ai reellement payé que 2486 euros puisque j'ai deduis les 691 euros de mon credit de TVA alors j'ai 691 euros qui traine faut il contrepasser l'ecriture d'acompte si oui avec quel compte je vous remercie de m'eclairer cordialement samsoul -------------------- |
Message écrit le: 28/04/2014 17:42 | |
Mary47 Directeur Administratif et financier en entreprise Messages: 67 Inscrit le: 17/02/2011 Région: 47 - lot-et-garonne | bonjour samsoul comme je l'ai indiqué dans mon message précédent à partir de vos ecritures vous avez 44581 2486 44567 691 le total fait bien 3177 n'importe comment, vous ne semblez pas comprendre qu'un "report" de tva se reporte d'une année sur l'autre tant qu'il n'est pas soldé, soit par imputation sur un acompte n+1 , soit sur la tva finale n+1 ou soit remboursé. cordialement |
Message écrit le: 28/04/2014 18:38 | |
Samsoul Secrétaire comptable en cabinet Messages: 10 Inscrit le: 04/08/2009 Région: 83 - var | re bonjour merci pour votre reponse effectivement je crois que je fais un blocage sur ce cas le credit de tva utilise est de N-1 (691 euros) je l'ai impute en totalite pour regler une partie de mon acompte de tva de juillet N est ce correct si mes ecritures sont juillet lors du reglement de l'acompte debit 44581 51 euros credit 512 51 euros decembre lors de la ca12 debit :tva collectee 8861.76 euros credit :tva deductible 6040.85 credit : tva sur immo 303.18 credit :acomptes verses soit 2486 euros credit tva a decaisser 32 euros debit 658 soit 0.27 cts mais apres .... je suis perdue merci pour votre aide cordialement cathy -------------------- |
Message écrit le: 29/04/2014 15:30 | |
Mary47 Directeur Administratif et financier en entreprise Messages: 67 Inscrit le: 17/02/2011 Région: 47 - lot-et-garonne | samsoul bonjour comment je peux vous l'expliquer ? là je ne sais plus ! reprenez ce que j'ai dit dans mon 1° message : vous avez toujours vos 691 € de l'année précédente en compte donc vous n'avez pas de tva à payer : 4457xx 8862 44566 6041 44562 303 44581 2486 44567 691 44567 659 -> nouveau report ensuite vous soldez vos cts de tva par 658/758 cordialement |
Message écrit le: 02/05/2014 22:09 | |
Samsoul Secrétaire comptable en cabinet Messages: 10 Inscrit le: 04/08/2009 Région: 83 - var | Bonsoir Mary47 merci pour vos reponses et votre patience encore juste une precision pourquoi aurai je encore un credit de TVA puisque je l'ai utilise ? sur ma declaration de ca12 N j'ai une TVA a payer de 32 euros (je recapitule 445711 tva collectee au debit 8862 44566 tva deductible au credit 6041 44562 tva sur immo au credit 303 44581 acomptes verses au credit 2486 44551 tva a payer au credit 32) pourquoi aurai je de nouveau un credit puisque ce fameux credit de n-1 a ete impute sur mon acompte de TVA de juillet N ??? merci pour votre reponse cordialement samsoul |
Message écrit le: 06/05/2014 14:32 | |
Mary47 Directeur Administratif et financier en entreprise Messages: 67 Inscrit le: 17/02/2011 Région: 47 - lot-et-garonne | samsoul je suis grandement désolée mais vous posez toujours et encore la même question : reprenez les reponses précédentes ou payez 32 € aux impots si vous ne voulez rien entendre cordialement |
Message écrit le: 07/05/2014 12:08 | |
Samsoul Secrétaire comptable en cabinet Messages: 10 Inscrit le: 04/08/2009 Région: 83 - var | Message édité par Maximal le 07/05/2014 13:18 bonjour Mary j'ai ENFIN compris !!!! (***) quoi qu'il en soit je vous remercie du temps que vous m'avez accordé et vu que j'ai toujours mon credit de TVA en compte je saurai quoi en faire l'annee prochaine !!! cordialement samsoul -------------------- |