Message écrit le: 11/07/2014 10:56 | |
Math13 Comptable en entreprise Messages: 6 Inscrit le: 23/10/2013 Région: 13 - bouches-du-rhône | Bonjour, Je suis comptable dans une petite entreprise privée, nous déclarons la TVA sur encaissement, je me suis aperçu que lors de mes 5 précédentes déclarations de TVA le taux était resté à 19.6% au lieu de 20% pour la TVA collectée. ce mois si j'ai donc fait la modification et sur ma déclaration il y aura bien ma TVA à 20%. Le problème c'est pour les déclarations de janvier à mai... Merci d'avance pour vos réponses |
Message écrit le: 11/07/2014 13:13 | |
Mozo Comptable en entreprise Messages: 3506 Inscrit le: 06/06/2012 Région: 34 - hérault | Bonjour, Si le montant déclaré était erroné durant les 5 premiers mois, Comment avez vous comptabilisez - Les factures - Le montant de la TVA collectée, dans votre comptabilité ? Cordialement Christian |
Message écrit le: 11/07/2014 15:36 | |
Math13 Comptable en entreprise Messages: 6 Inscrit le: 23/10/2013 Région: 13 - bouches-du-rhône | C'est le montant de la tva sur les encaissements qui est erroné pas le montant de la tva sur les factures établi La tva collecté est dans "un compte d'attente" (compte 445700) Cordialement |
Message écrit le: 12/07/2014 18:43 | |
Mozo Comptable en entreprise Messages: 3506 Inscrit le: 06/06/2012 Région: 34 - hérault | Re Vous avez donc comptabilisé la tva sur encaissement en fonction de la déclaration au cours des 5 premiers mois. Votre régularisation étant sur le 6ème, il vous suffira de la comptabiliser conformément à votre déclaration comme celles précédentes. Profitant pour faire un contrôle de tva au 30 juin entre celle facturée et celle payée avec l'équation suivante. Tva facturée - Tva déclarée = solde de la balance clients * 16.6667 Cordialement Christian |
Message écrit le: 15/07/2014 09:16 | |
Math13 Comptable en entreprise Messages: 6 Inscrit le: 23/10/2013 Région: 13 - bouches-du-rhône | Bonjour Merci beaucoup pour votre réponse. Le montant trouver avec le calcul est bon je vais pouvoir régulariser pour juin! Bien cordialement |