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Contrôle de TVA : méthode de calcul



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Posté dans le forum Forum Comptabilité générale
Message écrit le: 12/01/2015 10:16

Collaborateur comptable en cabinet
Messages: 147
Inscrit le: 25/09/2014
Région: 49 - maine-et-loire


Bonjour,

à partir de du résultat trouvé, on doit bien faire la différence entre la TVA collectée et la TVA déductible déclarées sur le 2033B et y rajouter la TVA versée en 2013 via le CA3 (pas de crédit lors de la déclaration de décembre, mais un dû à payer) ?

Non, vous ne pouvez pas prendre en compte votre TVA déductible dans votre tableau OG.

Dans ce tableau vous devez saisir votre CA, puis vos dû clients, avance et FAE au 31/12/N-1 en HORS TAXE, puis le faire pour l'année N.

Vous obtenez votre base taxable, la différence entre votre base taxable et votre base déclaré multiplié par le taux de TVA fera votre régularisation.

Dans le petit tableau juste en dessous, vous devez reporter vos soldes de comptes, qui doivent donc correspondre à ce qu'il y a d'inscrit dans le tableau.

A aucun moment il n'est question de TVA déductible.

Cordialement



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