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Ecritures regularisation TVA



4 réponses
1611 lectures
Posté dans le forum Forum Gestion quotidienne de l'entreprise
Message écrit le: 30/04/2015 17:47
Isabellenannies

Gerante sasu
Messages: 3
Inscrit le: 30/04/2015
Région: 92 - hauts-de-seine


Bonjour

Je suis gérante d'une SASU et très novice, je suis donc dans les affres du bilan ....

J'ai un souci d'écriture au niveau de ma TVA

Au 31.12.2014, j'ai un crédit de TVA (j'ai demandé le remboursement que je n'ai toujours pas reçu, mais c'est une autre histoire) d'un montant de 432€

Au 1.01.2014 mon crédit de TVA était de 381€

J'ai du me tromper en passant des écritures de déclaration, car je n'arrive pas à retomber sur mes pieds dans ma balance

mon compte 44566000 est débiteur de 210€

mon compte 44567(crédit tva a reporter) est à 0€

mon compte 445716 est créditeur de 0,40€

J'ai eu très peu d'activité en 2014 

AU 31.12.2014 crédit TVA 381€

TVA du à reverser sur l'année 162€

TVA déductible 213€

Merci d'avance de votre aide

Cordialement



Message écrit le: 03/05/2015 20:28
Hapyfree

Expert-Comptable salarié en cabinet
Messages: 1243
Inscrit le: 06/12/2006
Région: 51 - marne


Bonjour,

1/ quel est le régime de TVA ? (CA12 annuelle , CA3 trimestre ou mensuel) ?

2/ je ne m'y retrouve pas dans vos montants :

TVA déductible 213€

d'où sort ce chiffre :

TVA déductible de l'année ?

Solde de TVA (du compte 44566) ?

mon compte 44566000 est débiteur de 210€

en ppe reste dans ce compte la TVA sur les prestations non payées à la clôture.

mon compte 44567(crédit tva a reporter) est à 0€

Vous dite plus bas que vous avez un crédit de 381 € : il devrait figurer dans ce compte...

TVA du à reverser sur l'année 162€

C'est quoi ? de la TVA collectée ou de la TVA déductible à reverser ?

D'où sort ce chiffre ?

3/ Vous devriez poster votre balance, la déclaration de TVA posant problème et indiquez les écritures passée au titre de cette déclaration où figure les 432 € ou 381 €

4/

Je comprend que vous avez 213 e de TVA déductible - 162 € de TVA à reverser soit 51 € à récupérer. Mais je ne trouve pas comment vous arrivez à vos 381 € mais je constate que la différence entre les 381 € et les 432 € est également de 51 €...

Cordialement,



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Message écrit le: 04/05/2015 11:38
Isabellenannies

Gerante sasu
Messages: 3
Inscrit le: 30/04/2015
Région: 92 - hauts-de-seine


Bonjour

Merci de votre réponse du coup je me suis aperçue d'une erreur...en plus !

pour répondre à vos questions

1/ Déclaration TVA trimestrielle

2/213€montant DE TVA  déductible (passé au crédit du compte4456660000) pour l'année 2014

le solde de ce compte 45666000 est au 31.12.14 de 210€ débiteur

Mes fournisseurs ont tous été payés et mes clients ont tous payés

TVA collectée sur l'année 2014 162€ 

Mon crédit de TVA de 381€ était au 31.12.2013 mais je ne savais pas demander de remboursement en Janvier 2014 donc au 31.12.2014 mon crédit de TVA est de 432€

Je vais vous joindre mon grand livre des comptes de TVA 

et une balance si j'y arrive !

Un grand merci de votre aide

Cordialement



(Nombre de téléchargements: 1)
Tvacomptes.pdf
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Message écrit le: 04/05/2015 12:04
Isabellenannies

Gerante sasu
Messages: 3
Inscrit le: 30/04/2015
Région: 92 - hauts-de-seine


Bonjour

Voici la balance de tous les comptes au 31.12.2014

Merci



(Nombre de téléchargements: 5)
Balance.pdf
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Message écrit le: 13/05/2015 00:25
Hapyfree

Expert-Comptable salarié en cabinet
Messages: 1243
Inscrit le: 06/12/2006
Région: 51 - marne


Bonjour,

le solde de ce compte 45666000 est au 31.12.14 de 210€ débiteur

Mes fournisseurs ont tous été payés et mes clients ont tous payés

Donc vous devez régulariser 210 € de TVA déductible puisque tous les fournisseurs sont réglés sur la balance.

Mon crédit de TVA de 381€ était au 31.12.2013 mais je ne savais pas demander de remboursement en Janvier 2014 donc au 31.12.2014 mon crédit de TVA est de 432€

Vous êtes au réel en CA3 donc pas de demande de remboursement possible en dessous de 760 € de crédit.

Il faut déposer une déclaration trimestrielle 2014 (4ème T.) rectificative :

Ajouter 210 € en TVA déductible

Mettre le crédit en report (432 €) sur la CA3 dans la case prévu pour à la place des 381 € indiqué dans votre message. Cela implique que vous avez généré un crédit de TVA de 432 € - 381 € dans l'année incluant les 162 € de TVA collectée soldé.

TVA collectée sur l'année 2014 162€

Le compte de TVA est soldé ce qui implique que la TVA collectée a été déclarée.

Mettre les 0.40 € en PP.

Cordialement,



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