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Ecritures regularisation TVA

4 réponses
2517 lectures
Posté dans le forum Forum Gestion quotidienne de l'entreprise

Message écrit le: 13/05/2015 00:25

Hapyfree

Expert-Comptable salarié en cabinet

Messages: 1240
Inscrit le: 06/12/2006
Région: 51 - marne

Bonjour,

le solde de ce compte 45666000 est au 31.12.14 de 210€ débiteur
Mes fournisseurs ont tous été payés et mes clients ont tous payés

Donc vous devez régulariser 210 € de TVA déductible puisque tous les fournisseurs sont réglés sur la balance.

Mon crédit de TVA de 381€ était au 31.12.2013 mais je ne savais pas demander de remboursement en Janvier 2014 donc au 31.12.2014 mon crédit de TVA est de 432€

Vous êtes au réel en CA3 donc pas de demande de remboursement possible en dessous de 760 € de crédit.

Il faut déposer une déclaration trimestrielle 2014 (4ème T.) rectificative :

Ajouter 210 € en TVA déductible

Mettre le crédit en report (432 €) sur la CA3 dans la case prévu pour à la place des 381 € indiqué dans votre message. Cela implique que vous avez généré un crédit de TVA de 432 € - 381 € dans l'année incluant les 162 € de TVA collectée soldé.

TVA collectée sur l'année 2014 162€

Le compte de TVA est soldé ce qui implique que la TVA collectée a été déclarée.

Mettre les 0.40 € en PP.

Cordialement,

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