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Différence compte réel et compte comptabilité



4 réponses
635 lectures
Posté dans le forum Forum Comptabilité générale
Message écrit le: 17/08/2015 17:00
Deile

Entrepreneur
Messages: 17
Inscrit le: 19/02/2015
Région: 10 - aube


Bonjour !

Je me bat depuis quelques jours avec ma compta à cause d'une différence entre mon montant compte courant réel et compte courant comptabilité... En effet, je me retrouve avec un compte courant compta plus élevé que le réel...

Le soucis c'est que j'ai beau pointer toutes les factures une par une avec les relevé de compte et ce que j'ai rentré dans ma compta, je ne trouve aucune erreur (et pourtant la différence est très importante !). Je me suis rendu compte que cette différence à commencer à apparaître lorsque j'ai créé mon compte courant d'associé afin de me faire rembourser toutes les factures que j'ai avancé pour ma société (facture au nom de ma société et dont ma société a récupérer la TVA par la suite). Du coup, je me demande si j'ai pas fais une erreur dans l'écriture comptable de mon compte courant d'associé.

Voilà comment j'ai procédé pour exemple :

- j'ai acheté pour 120 € TTC une imprimante pour le travail avec mon compte propre.

- ma société a récupéré 20 € de TVA sur la facture

- j'ai créé un compte courant d'associé avec pour valeur 120 €, j'ai donc un débit comptable sur mon compte pro de 120 € et un crédit de 120 € en compte courant d'associé. Je ne me suis toujours pas remboursé cette somme.

L'écriture et le raisonnement est-il bon ?

Je vous remercie par avance !



Message écrit le: 17/08/2015 22:16
Fabrice heuvrar..

Expert-Comptable libéral en cabinet
Messages: 2621
Inscrit le: 10/12/2005
Région: Asnieres sur seine


Bonsoir Deile,

Dans votre cas, le schéma d'écriture est le suivant :

Acquisition de l'imprimante avec votre compte perso

218300/606400 : 100 euros au débit

44566/445662 : 20 euros au débit

455X : 120 euros au crédit

Cette écriture corresponds-t-elle à ce que vous avez comptabilisé dans votre logiciel ?

Cordialement.



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Message écrit le: 18/08/2015 12:06
Deile

Entrepreneur
Messages: 17
Inscrit le: 19/02/2015
Région: 10 - aube


Bonjour Fabrice, merci de votre réponse.

Alors vous répondre, non je n'ai pas procédé ainsi, et je me demande du coup si je n'ai pas compté 2 fois la TVA quelques part... J'ai procédé comme ceci (pour des raisons de simplicité avec mon logiciel de compta) :

1) 455X : 120 euros crédit

512X : 120 euros débit

2) 512X : 120 euros crédit

218300 : 100 euros débit

44566 : 20 euros débit

3) déclaration de TVA

512X : 20 euros débit

44566 : 20 euros crédit

Me suis-je trompé quelque part ?

Merci !



Message écrit le: 18/08/2015 17:26
Fabrice heuvrar..

Expert-Comptable libéral en cabinet
Messages: 2621
Inscrit le: 10/12/2005
Région: Asnieres sur seine


Bonjour Deile,

Je pense voir de la comptabilité "créative"...

Votre schéma n'est pas correct : votre TVA s'annule (20 euros au débit et au crédit)

La troisième écriture est inutile.

Cordialement.



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Message écrit le: 18/08/2015 18:38
Deile

Entrepreneur
Messages: 17
Inscrit le: 19/02/2015
Région: 10 - aube


Bonjour Fabrice,

Oui en fait j'ai mis les 3 étapes jusqu'à la déclaration de TVA en 3). Au moment de déclarer ma TVA, celle-ci ne doit plus apparaître car je dois la récupérer. J'ai vu ce schéma sur des sites qui explique la compta donc je sais plus trop du coup :/.

Bon je vais encore un peu me plonger dessus du coup et voir ce qui ne va pas. En tout cas merci pour vos réponses !

Bonne journée.



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