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TVA à régulariser compte 4455



4 réponses
5606 lectures
Posté dans le forum Forum Comptabilité générale
Message écrit le: 29/09/2015 21:05
Marina50

Aide comptable en entreprise
Messages: 15
Inscrit le: 29/10/2014
Région: 48 - lozère


Message édité par Marina50 le 29/09/2015 21:08

Bonsoir,

Actuellement en train de vérifier les comptes , j'ai un compte TVA à Régulariser  ( 4455)avec un solde créditeur, ce compte ne concerne pas de la TVA des factures non parvenues, mais les écritures sont des anciens avoirs non réclamés par les clients et des factures fournisseurs dont  le règlement n'a pas été réclamés des exercices antérieurs. avec le détail des écritures suivants

411 et 401   au      Débit                                 

4455        Crédit                                  

7588         Crédit                            

J'ai cherché sur le forum mais n'ai pas trouvé de cas similaire.

Comment solder ce compte ? et de plus cela n'a jamais porté sur une déclaration de TVA?

Je vous avoue que je suis un peu perdue sur le sujet.

Merci de votre aide.

Cordialement,

Marina



Message écrit le: 13/10/2015 10:03
Turquoise19

Collaborateur comptable en cabinet
Messages: 52
Inscrit le: 13/10/2015
Région: 74 - haute-savoie


Bonjour,

Ce compte ne peux se solder que lorsque les prestations de services (avoir client et facture fournisseurs) seront réglées.

Cela peut durer un certain temps...

Si vous souhaitez l'annuler il faudrait que les fournisseurs vous fassent des avoir (sur les factures que vous n'avez pas payée) ou abandon de créances.

Pourquoi voulez vous solder ce compte?

Cordialement



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Message écrit le: 18/10/2015 22:08
Marina50

Aide comptable en entreprise
Messages: 15
Inscrit le: 29/10/2014
Région: 48 - lozère


Bonjour,

Merci turquoise de votre réponse

En fait les écritures correspondent à des régularisations d'avoirs non réclamés  ou non déduits par les clients  lors de leur règlements et des factures fournisseurs non payées et non réclamées .

Nous avons soldé les comptes clients et fournisseurs de ces avoirs ou factures  mais je me questionne sur ce compte de TVA à régulariser nous aurions du déclarer le montant lors d'une déclaration de TVA et le solder du 4455 au 445510 TVA à décaisser puisque les TVA des documents  lors de leur enregistrement initial on fait l'objet d'une déclaration soit en 445700 et 445630 par le TVA à décaisser.

Je ne sais pas quoi faire du solde de ce compte TVA à régulariser.

Merci de votre aide

Marina



Message écrit le: 21/10/2015 16:09
Turquoise19

Collaborateur comptable en cabinet
Messages: 52
Inscrit le: 13/10/2015
Région: 74 - haute-savoie


Bonjour,

Je crois avoir compris : vous aviez des factures clients que vous avez soldé par des avoirs et des factures fournisseurs non payée soldé par des avoirs ? Et vous avez mis la tva correspondante dans un compte "à régularisé" ?

Si oui : s'il s'agit d'avoir client : il faut les soustraite de la TVA dans la CA3 et pour les avoirs fournisseurs, les soustraire de la TVA déductible.

Il va falloir dispacher le compte en tva déd et coll.

Cordialement.



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Message écrit le: 27/10/2015 19:28
Marina50

Aide comptable en entreprise
Messages: 15
Inscrit le: 29/10/2014
Région: 48 - lozère


Bonsoir Turquoise,

En fait ces écritures ont été soldées par OD  et non par des avoirs dans les comptes 758 et TVA à régulariser par le crédit  du compte client et le débit du compte Fournisseur mais la TVA à régulariser n'a jamais été portée sur le CA3.

je ne sais pas quoi faire ?

Merci de votre aide

cordialement,

Marina



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