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3 réponses
2128 lectures
Posté dans le forum Forum Comptabilité générale
Message écrit le: 09/10/2015 11:58
Remy69

Cadre du secteur privé
Messages: 10
Inscrit le: 15/06/2015
Région: 69 - rhône


Bonjour,

Alors mon comptable me demande de saisir dans le journal OD mes fournisseurs non finis de réglés pour mon nouveau bilan.

Ma question je dois détailler ?

C'est à dire par exemple pour mon fournisseur télécom.

FDURAND - Fournisseur Pièces reste 225 € à payer

Donc, j'enregistre dans le journal des OD

Fr Durand             225 € en Crédit
445667 TVA            45 € en Débit
707100                 180 € en Débit

Est bon comme cela ? on il faut juste lister dans le journal des OD les différents fournisseurs ?

si oui quelques comptes utilisés ?

Merci beaucoup pour vos réponses



Message écrit le: 09/10/2015 13:36
Mozo

Comptable en entreprise
Messages: 3506
Inscrit le: 06/06/2012
Région: 34 - hérault


Bonjour,

Une facture se comptabilise à la date inscrite sur la facture et pour les montants inscrit sur la facture.

Si sur la facture il est inscrit 1500€ HT vous devez comptabiliser 1500€ et non un autre montant,   pareil pour la TVA vous devez saisir le montant indiqué et non une autre somme.

Cordialement

Christian



Message écrit le: 09/10/2015 14:09
Remy69

Cadre du secteur privé
Messages: 10
Inscrit le: 15/06/2015
Région: 69 - rhône


Merci pour votre réponse.

Oui ca je l'ai compris pour les factures.

En fait je parle de factures fr non acquitées sur le bilan de l'année d'avant.

Pour le bilan d'avant tout était fait par le comptable. Depuis le nouveau bilan c'est nous qui saisissons les fact. Donc ce sont des factures de l'ancien bilan non enregistrée dans ma compta, c'est pour cela qu'elle me demande de l'enregistrer en OD

Mais cela veut dire ressaisir les factures en OD ?



Message écrit le: 09/10/2015 18:00
Mozo

Comptable en entreprise
Messages: 3506
Inscrit le: 06/06/2012
Région: 34 - hérault


Le montant enregistré doit correspondre au montant mentionné sur la facture.

Ce qui veut dire que le solde d'une facture fournisseur pour qui un versement a été déjà payé sur l'exercice précédent,  doit être comptabilisé sur l'exercice précédent.

Par exemple

Le 10/06/2015  Je reçois une facture de prestation de 1000€, je la comptabilise au 25/06/2015.

Le 20/06/2015  Je paye un quart soit 250,  je comptabilise le règlement au 20/06/2015

Je clos mes comptes au 30/06/2015

Nouvel exercice

J'ai donc au premier jour de l'exercice suivant une somme à régler dans le compte fournisseur de 750€

Lorsque je règlerai le fournisseur j'aurai simplement à comptabiliser le règlement.

Cordialement

Christian



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