Comptabiliser un règlement pour une autre société

Bonjour,

J'ai un petit souci dont je n'arrive pas à me dépatouiller.

Voila, nous sommes 3 entreprises (liées entre elles on peut dire) dans les mêmes locaux.

En juillet, nous avons dû régler 3 factures Orange pour la société A (elle n'avait pas les fonds suffisants) pour un montant de 1 780, 81 €.

Le même jour, nous avons payé la facture de la société A nous refacturant des prestations annexes pour un montant de 3 193,20 € à laquelle nous avons déduit les 1 780,81 € soit un virement pour la société A de 1 421,39 € (soit 9€ de trop car mon patron a inversé 2 chiffres).

Je ne sais pas comment faire pour l'enregistrement, pouvez-vous m'aider.

merci

Bonjour

Ce type d'opérations se comptabilise à l'aide du compte 467.

MAIS qu'entendez vous par "liées entre elles on peut dire"

En effet il ne doit pas y avoir de transfert/compensation quelconque entre deux sociétés lorsqu'une société ne détient pas au moins 10 % du capital d'une autre. (en théorie...)

A vous lire

Cdt

Il a eu des accords et donc nous sommes en sous location et on nous refacturee des frais annexes comme la maintenance informatique, internet.....

Pouvez vous me dire comment faire mon enregistrement ? 

Bonjour

Les refacturations doivent normalement faire l'objet de contrats  (à voir avec votre juriste / expert comptable)

Pour ce qui est des écritures :

- paiement des factures Orange : D 467 C512 pour 1 780.81 € dans le journal de banque

- écriture de compensation: D F A (vous devez avoir un compte fournisseur de la société A pour la refacturation de prestations) C 467 pour 1 780.81 € dans le journal d'OD

A CE STADE COMPTE 467 SOLDE

- paiement facture A : D F A 1 412.39 € / 658 9 € (ou 467 si vous tenez absolument à vous faire rembourser par A ce trop versé)   C 512 pour 1 421.39 € dans le journal de banque

A CE STADE COMPTE F A SOLDE (car au préalable il a du être enregistré dans le journal d'achats la facture de frais annexes à savoir D 6  C F A)

Bien cordialement,