Regularisation tva en fin d'exercice

Bonjour,

Voila je reprends la comptabilité en interne qui était chez un autre comptable.

j'ai d'abord commencer la saisie de la balance N-1 et clôturer l'exercice pour pouvoir transférer les AN NOUVEAUX en N, j'ai saisie mes factures et fais une pré-révision annuelle... jusque là ça va.

par contre je me retrouve avec des compte de l'année N-1 qui ne sont pas soldés notamment la TVA collectée, le compte courant des associés et l'IS.

concernant la cca je pense que c'est normal puisque la société doit de l'argent aux associés; pour l'IS tant que la dette n'est pas payer le compte ne sera pas soldé.

Mon réel problème c'est le compte de TVA Collectée qui aurait dû être soldé au moment de l'écriture de la déclaration de TVA (la CA12) en fin d'exercice 

que dois je faire  pour que ma déclaration TVA corresponde au bilan?

vous remerciant par avance de l'attention porté à mon problème.

Bonjour,

La TVA collectée n'est pas soldée lorsque l'entreprise est assujettie à la TVA sur les encaissements (par exemple les prestataires de service) et que certaines créances clients restent dues au dernier jour de l'exercice.

Cordialement