Logo
Avant d'imprimer ce document, pensez à l'environnement.
Conseils :

Etat de rapprochement / chèques non debités / chèques non crédités



5 réponses
4635 lectures
Posté dans le forum Forum Comptabilité générale
Message écrit le: 10/05/2006 16:55
Pitivier93

Responsable comptable en entreprise
Messages: 9
Inscrit le: 27/04/2006
Région: 75 - paris


Bonjour à tous,

pour faire un état de rapprochement, on n'a besoin de touver le montant des chèques non debités et des chèques non crédités.

Comment trouver les montant des chèques non debités et des chèques non crédités.

Merci



Message écrit le: 10/05/2006 17:05
Lapuce

Employé en comptabilité
Messages: 1373
Inscrit le: 09/03/2006
Région: 75 - paris


Bonjour,

L'etat de rapprochement consiste à comparer le solde de la banque avec le solde de ton compte banque (512).

Ainsi, en pointant les différentes opérations qui interviennent, tu peux remarquer que certains chèques par ex que tu as comptabilisé dans ta compta ne sont pas encore débités sur ton compte bancaire, de même pour les remises de chèque que tu déposes à la banque et (***pas de style SMS***) que tu comptabilises à cette date dans ton logiciel de comptabilité mais qui ne sera créditée sur ton compte bancaire quelques jours plus tard.

Au moment de ton rapprochement bancaire, il y a donc une différence entre ton solde de la banque et le solde de ton compte banque.

CDT

--------------------
Titulaire du DESCF. Comptable unique à temps partiel. Recherche un deuxième poste pour compléter son activité professionnelle. On en apprend jamais assez, la connaissance est une source d'enrichissement!


Message écrit le: 10/05/2006 17:09
Maxime souligna..

Expert-Comptable libéral en cabinet
Messages: 1359
Inscrit le: 22/03/2006
Région: 76 - seine-maritime


Il ne peut y avoir de décalages que concernant les chèques émis non débités, car ils sont saisis à leur date d'émission d'après le talon du chèque, mais ne peuvent être mis à l'encaissement par leur destinataire qu'après.

Pour ce qui est des remises de chèques, il ne peut y avoir de décalage entre la comptabilité et le relevé de banque, précisemment parce que ces remises sont enregistrées à la date figurant sur le relevé.

Les décalages peuvent intervenir aussi sur des remises de cartes bleues par exemple. Le CA des derniers jours du mois est bien comptabilisés à la date de réalisation, mais le montant ne figurera sur le relevé que quelques jours après.

Cordialement.

--------------------
Expert-comptable à Rouen.


Message écrit le: 11/05/2006 15:33
Lapuce

Employé en comptabilité
Messages: 1373
Inscrit le: 09/03/2006
Région: 75 - paris


Je ne suis pas d'accord avec toi Maxime SOULIGNAC, il peut y avoir un décalage pour les remises de chèques, on les comptabilise à la date où on les a déposé à la banque et comme la remise met 2 ou 3 jours à être créditées, il y a un décalage de jours.

CDT

--------------------
Titulaire du DESCF. Comptable unique à temps partiel. Recherche un deuxième poste pour compléter son activité professionnelle. On en apprend jamais assez, la connaissance est une source d'enrichissement!


Message écrit le: 11/05/2006 15:47
Maxime souligna..

Expert-Comptable libéral en cabinet
Messages: 1359
Inscrit le: 22/03/2006
Région: 76 - seine-maritime


Tu as raison, mais à condition d'avoir le récépissé de dépôt, ce qui dans les faits n'est pas toujours le cas chez les clients...Mais sinon, tu as entièrement raison.

Cordialement.

--------------------
Expert-comptable à Rouen.


Message écrit le: 11/05/2006 15:56
Lapuce

Employé en comptabilité
Messages: 1373
Inscrit le: 09/03/2006
Région: 75 - paris


Oui tout à fait, à condition d'avoir les exemplaires de la banque.

CDT

--------------------
Titulaire du DESCF. Comptable unique à temps partiel. Recherche un deuxième poste pour compléter son activité professionnelle. On en apprend jamais assez, la connaissance est une source d'enrichissement!


Sujet à lire sur Compta Online : https://www.compta-online.com/etat-rapprochement-cheques-non-debites-cheques-non-credites-t5893
Liste des forums sur Compta Online : https://www.compta-online.com/listeForums
Avertissement : Ce site permet aux internautes de dialoguer librement sur le thème de la comptabilité.
Les réponses des Internautes et des membres du forum n'engagent en aucun cas la responsabilité de Compta Online.
Tout élément se trouvant sur ce site est la propriété exclusive de Compta Online, sous réserve de droits appartenant à des tiers.
Toute copie, toute reprise ou tout usage des photographies, illustrations et graphismes, ainsi que toute reprise de la mise en page figurant sur ce site, ainsi que toute copie ou reprise en tout ou partie des textes cités sur ce site sont strictement interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

Toute reprise ou tout usage, à quelque titre que ce soit, des marques textuelles, graphiques ou combinées (comme notamment les logos) sont également interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

© 2003-2019 Compta Online
S'informer, partager, évoluer