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Problème de TVA intracommunautaire sur CA3



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Posté dans le forum Forum Comptabilité générale
Message écrit le: 13/02/2017 15:54

Entrepreneur
Messages: 162
Inscrit le: 09/03/2009
Région: 01 - ain


Je sais qu'il est interdit d'écrire deux messages à la suite mais j'ai évolué dans ma réflexion donc mon précédent message est partiellement obsolète.

En fait, ce qui m'a induit en erreur, c'est que la TVA due sur la CA3 n'est pas comme sur la CA12. En effet, la ligne 14 de la CA12 permet d'indiquer le montant de la TVA intracom et le total se trouve après cette ligne. Alors que sur la CA3, la ligne 17 acquisitions intacom n'est pas comptabilisée dans le total de la TVA due et son montant ne sert qu'à détailler le montant qui se trouve intégrer dans la ligne 8.

TVA due = tva collectée - déductible + intra, donc ligne 8 = CA + base de la TVA intra et c'est donc pour cela, qu'à la différence de la CA12, il y a une ligne 01 qui permet d'indiquer le CA. La ligne 01 + 03 recoupe donc la ligne 08. J'ai tout compris ?

Pour confirmer, je veux bien toujours que vous m'indiquiez ce que vous feriez avec les chiffres donnés en exemple.

Merci

Cordialement



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